牟定县水务局2018年度部门决算说明

监督索引号53232300433201000

牟定县水务局2018年度部门决算公开说明

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

牟定县水务局2018年度部门决算公开说明

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

县水务局主要职能有贯彻执行涉水法律、法规和方针、政策；负责行政区域内水资源（含地表水、地下水）统一管理、保护和合理开发利用；负责防治水旱灾害工作；负责防治水土流失工作；负责全县水工程安全与质量监督工作；指导和推动节水型社会建设；指导全县农村水利工作；提出全县涉水固定资产投资规模；承办牟定县人民政府交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

一是抓好水利项目前期规划上报和项目储备工作，凤屯小黑箐水库、蟠猫双河水库、龙川河河道治理（三期）工程、石者河治理工程已完成项目可研，项目初设工作正紧锣密鼓推进；二是积极争取各级投资，抓好在建水利工程的推进和扫尾，安乐乡2017年农村饮水安全巩固提升工程已实施结束、戌街乡农村饮水安全管网延伸工程、高泉闸水库、小土锅箐水库建设工程、全县新增22件小（二）型病险水库除险加固及散花小河、猫街河治理工程稳步推进；三是双龙闸水库建设项目、龙川河河道治理（二期）工程、共和镇抗旱应急庆丰至冬清水库、龙虎至庆丰水库连通工程、安乐乡抗旱应急供水工程、新桥镇抗旱应急供水工程、戌街红豆树小（一）型水库除险加固工程、中央财政小型农田水利建设工程等一大批水利建设项目顺利完成了竣工验收任务。一年来，水利工作取得了显著的成效。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入牟定县水务局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：参照公务员法管理的事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

牟定县水务局2018年末实有人员编制56人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制2人），事业编制47人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员3人），事业人员45人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员31人。其中：离休0人，退休31人。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

牟定县水务局2018年度收入合计71869017.88元。其中：财政拨款收入60538827.10元，占总收入的84.23%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入11330190.78元，占总收入的15.77%。与上年46028585.07元增加25840432.81，增长了56.14%。主要原因分析：2018年一般公共公共财政拨款比上年增加，主要项目有小（二）型水库除险加固项目、水土保持治理重点工程左家小流域项目等资金到位额度大于上年。

二、支出决算情况说明

牟定县水务局2018年度支出合计62804332.85元。其中：基本支出11456504.19元，占总支出的18.24％；项目支出51347828.66元，占总支出的81.76％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年55063046.21元对比增加7741286.64元,增长了14.06%。主要原因分析：一是基本支出与上年对比增加了2364243.43元，原因是工资福利支出、对个人和家庭的补助有所增长；二是项目支出有所增长，主要是小（二）型水库除险加固项目、水土保持治理重点工程左家小流域项目、高泉闸水库、小土锅箐水库建设等项目资金支出比较大，支出总数较上年有所增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障水务局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11456504.19元。与上年9092260.76元对比增加了2364243.43元,增长26.00%。主要原因是工资福利支出、对个人和家庭的补助有所增长。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出11237861.31元，占基本支出的98.09％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费218642.88元，占基本支出的1.91％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障各股室、各工程局为完成特定的行政工作任务或水利工程建设发展目标，用于专项业务工作的经费支出51347828.66元。与上年45970785.45元对比增加5377043.21元,增长11.70%。主要原因分析小（二）型水库除险加固项目、水土保持治理重点工程左家小流域项目、高泉闸水库、小土锅箐水库建设等项目资金支出比较大，支出总数较上年有所增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

牟定县水务局2018年度一般公共预算财政拨款支出51959142.07元,占本年支出合计的85.83%。与上年43336046.21元对比增加8623095.86元,增长19.90%。主要原因：一是基本支出与上年对比增加，二是项目支出有所增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3693238.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.11%。主要用于水土保持治理左家小流域项目、山洪灾害防治、河长制工作、项目前期工作等支出。

2.社会保障和就业（类）支出1700014.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.27%。主要用于事业单位离退休（即退休人员工资和退休人员公务费）支出702452.80元、机关事业单位基本养老保险缴费支出972936.60元、财政对工伤保险基金的补助24625.50元。

3.医疗卫生与计划生育（类）支出727613.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.40%。主要用于事业单位医疗（即医疗保险费、大病保险）支出474193.38元、公务员医疗补助支出253419.72元。

4.节能环保（类）支出1905084.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.67%。主要用于污水处理、水污染防治、饮用水水源地保护支出。

5.农林水（类）支出43368199.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.46%。主要用于在职人员工资福利、公用经费等行政运行支出5913164.19元、一般行政管理事务支出24529.00元、水利工程建设26990000.00元、水利前期工作支出400000.00元、水土保持支出6270900.00元、水质监测支出42600.00元、防汛支出1180000.00元、农田水利支出1830000.00元、农村人畜饮水支出20400.00元、其他水利支出696606.00元。

6.住房保障（类）支出564992.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.09%。主要用于在职职工住房公积金缴费。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

牟定县水务局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为34700.00元，支出决算为91831.00元，完成预算的264.64%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，公务用车购置及运行费支出决算为68300.00元，完成预算的1084.13%；公务接待费支出决算为23531.00元，完成预算的82.86%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是公务用车运行维护费县级财政不单独安排预算，年初预算时我们是在公用经费中预算了6300.00元其他交通费用，所以出现了一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数；但是公务接待费是没有超出年初预算数。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加1402.75元，增长1.55%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2.25元，与上年持平；公务接待费支出决算增加1405.00元，增长6.35%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是为了完成小黑箐、双河闸等小（一）型水库项目前期林地规划勘测等工作，公务接待费支出比上年有小幅增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出68300.00元，占74.38%；公务接待费支出23531.00元，占25.62%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出68300.00元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出68300.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于防汛抗旱、水利工程建设、水质检测、水行政执法等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出23531.00元。其中：

国内接待费支出23531.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待65批次（其中：外事接待0批次），接待人次456人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级主管部门对本单位所承担职能职责完成情况检查、下级乡镇、村级来本单位对接工作和为了完成项目前期工作等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

牟定县水务局2018年机关运行经费支出218642.88元，与上年对比减少了22398.51元,下降9.29%。部门机关运行经费主要支出方向：办公费支出31328.74元，与上年27999.70元增加了3329.04元，增幅为11.89%，主要原因是将电话费、水利协会会费等纳入了办公费核算，所以办公费较上年有所增加；印刷费1925.00元，与上年0元增加了1925.00元，主要原因是2017年财务核算将印刷费归入办公费核算，因此2017年未发生该科目费用支出；手续费713.00元，与上年620.00元增加了93.00元，增幅为15.00%，主要原因是拨付工程款过程中汇款手续费较上年有所增加；水费3956.82元，与上年3491.10元增加了465.72元，增幅为13.34%，主要原因是局机关卫生间冲水设备改造后用水量较上年有所增加；电费5889.48元，与上年4168.74元增加了1720.74元，增幅为41.28%，主要原因是局机关视频会议室用电量较上年有所增加；邮电费3129.43元，与上年7140.76元减少了4011.33元，下降56.18%，主要原因是将电话费纳入了办公费核算；差旅费30067.73元，与上年8809.43元增加了21258.30元，增幅为241.31%，主要原因为2018年差旅费主要在公用经费中列支，而2017年主要在项目经费中列支；维修（护）费2985.00元，与上年0元增加了2985.00元，主要原因为2018年实际发生了电路维修费用，上年未发生该类支出；会议费11800.00元，与上年5271.00元增加了6529.00元，增幅为123.87%，主要原因为2018年会议费主要在公用经费中列支，而2017年主要在项目经费中列支；培训费5860.00元，与上年3500.00元增加了2360.00元，增幅为67.43%，主要原因是2018年参加州级举办的行政执法培训费支出比上年有大幅增加；公务接待费15890.00元，与上年7349.00元增加了8541.00元，增幅为116.22%，原因为2018年公务接待费主要在公用经费中列支，而2017年主要在项目经费中列支；劳务费740.00元，与上年73875.18元减少了73135.18元，下降99.00%，主要原因2017年财务核算不规范，将部分办公费列入了该科目；工会经费93926.68元，与上年89439.48元增加了4487.20元，增幅为5.02%，主要原因为工会经费缴费基数逐年增加；其他交通费10431.00元，与上年7077.00元增加了3354.00元，增幅为47.39%，主要原因为2018年交通费在项目经费中列支比上年减少；其他商品和服务支出0元，与上年2300.00元相比减少了2300.00元，减少原因为2017年将交水利协会会费纳入该经济分类科目，而2018年纳入了办公费。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，县水务局资产总额77688150.40元，其中，流动资产32575158.88元，固定资产5109104.35元，对外投资及有价证券0元，在建工程40003887.17元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加58258154.96元，其中固定资产增加71040.00元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项，实现资产处置收入0元；出租房屋198.54平方米，账面原值564500.00元，实现资产使用收入257329.40元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额3199690.00元，其中：政府采购货物支出361690.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出2838000.00元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

【一般公共预算收入】

一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】

一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】

“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

监督索引号53232300433201111