今年以来，面对严峻复杂的经济形势，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，积极培植壮大财源，加强预算和财政收支管理，切实兜牢“三保”底线，持续推动财政收支实现质的有效提升和量的合理增长，为加快“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”建设提供强有力的保障。
一、财政预算收支完成情况
（一）2025年1-11月收入完成情况
1.一般公共预算收入。全县一般公共预算收入完成51,211万元，为县人代会批准全县全年预算52,908万元的96.8%，比上年45,639万元增收5,572万元，增长12.2%。其中：
（1）税收收入完成25,515万元，为县人代会批准全县全年预算30,739万元的83% ，比上年26,160万元减收645万元，下降2.5%。
（2）非税收入完成25,696万元，为县人代会批准全县全年预算22,169万元的115.9% ，比上年19,479万元增收6,217万元，增长31.9%。
2.政府性基金收入。全县政府性基金收入18,346万元，为县人代会批准全县全年预算37,000万元的49.6%，比上年10,390万元增收7,956万元，增长76.6%。
3.国有资本经营预算收入。全县国有资本经营预算收入累计完成274万元，为县人代会批准全县全年预算80万元的342.5%，比上年0万元增收274万元，增长100%，主要是牟定县国有资本投资运营集团有限公司上缴2024年企业利润。
（二）2025年1-11月支出完成情况
1.一般公共预算支出。全县一般公共预算支出181,851万元，为县人代会批准全县全年预算210,096万元的86.6% ，比上年191,861万元减支10,010万元，下降5.2%，其中：一般公共服务支出14,778万元，比上年14,124万元增支654万元，增长4.6%；公共安全支出5,636万元，比上年5,688万元减支52万元，下降0.9%；教育支出31,260万元，比上年32,515万元减支1,255万元，下降3.9%；科学技术支出390万元，比上年203万元增支187元，增长92.1%；文化旅游体育与传媒支出2,630万元，比上年2,225万元增支405万元，增长18.2%；社会保障和就业支出28,692万元，比上年28,089万元增支603万元，增长2.1%；卫生健康支出17,749万元，比上年14,716万元增支3,033万元，增长20.6%，主要是拨付公立医院综合改革补助资金1,058万元、拨付育儿补贴1,321万元、拨付2024年医疗保险缺口补助537万元；节能环保支出1,185万元，比上年7,811万元减支6,626万元，下降84.8%，主要是上年拨付金沙江流域龙川河生态环境治理专项资金支出5,955万元，今年无此项支出；城乡社区事务支出8,052万元，比上年7,107万元增支945万元，增长13.3%；农林水事务支出40,358万元，比上年53,255万元减支12,897万元，下降24.2%，主要是上年增发国债资金支出，今年无此项支出，其中巩固脱贫衔接乡村振兴资金10,627万元，比上年11,161万元减支534万元，下降4.8%；交通运输支出8,993万元，比上年5,655万元增支3,338万元，增长59%，主要是拨付中央交通运输领域专项资金3,036万元；住房保障支出6,919万元，较上年11,696万元减支4,777万元，下降40.8%，主要是上年城市棚户区改造、保障性安居工程项目支出5,546万元。
2.政府性基金支出。全县政府性基金支出62,210万元，为县人代会批准全县全年预算53,357万元的116.6% ，比上年32,009万元增支30,201万元，增长94.4%。
3.债务还本支出。全县债务还本支出45,750万元，为县人代会批准全县全年预算27,216万元的168.1% ，比上年1,484万元增支44,266万元，增长2,982.9.3%，主要是拨付地方政府再融资一般债券转贷资金16,785万元、拨付地方政府再融资专项债券转贷资金26,250万元、拨付地方政府一般债券还本支出1,865万元及拨付地方政府专项债券还本850万元。
4.国有资本经营支出。全县国有资本经营支出18万元，为县人代会批准全县全年预算18万元的100%，比上年持平。
二、财政收入分部门完成情况
2025年1-11月，税务部门累计完成一般公共预算收入39,005万元，完成全年预算43,769万元的89.1%，比上年31,105万元增收7,900万元，增长25.4%；财政部门累计完成一般公共预算收入12,206万元，完成全年预算9,139万元的133.6%，比上年14,534万元减收2,328万元，下降16%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
部 门 | 2025年1-11月累计完成数（万元） | 占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 | 39,005 | 76.17 |
财政部门 | 12,206 | 23.83 |
三、财政预算收支主要特点
（一）一般公共预算收入大幅增长，但结构不优
为实现四季度“大收官”目标任务，政府高位协调税收收入，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织税收、非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。2025年1-11月，全县一般公共预算收入51,211万元, 比上年同期45,639万元增收5,572万元，增长12.2%，其中：税收收入完成25,515万元，比上年同期26,160万元减收645万元，下降2.5%，主要是光伏项目耕地占用税较上年减收4,855万元、牟定县水务局水务资产处置土地增值税增收3,911万元；非税收入完成25,696万元，比上年同期19,479万元增收6,217万元，增长31.9%，增长较大的是国有资源（资产）有偿使用收入较上年净增收9,560万元，其中光伏项目净增收6,108万元。
2025年1-11月，全县一般公共预算收入51,211万元，完成全年预算的96.8%，比全州完成预算数96.7%高0.1个百分点。比上年45,639万元增收5,572万元，增长12.2%，增幅居全州十县（市）第3位。从序时进度看，比县市级序时进度95.7%高1.1个百分点，序时进度居全州十县（市）第7位。非税收入占一般公共预算收入占比50.2%，但全年距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大，需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比下降，但“保民生、保工资、保运转”特点显著
2025年1-11月，全县一般公共预算支出181,851万元，比上年191,861万元减支10,010万元，下降5.2%，增幅居全州十县（市）第7位，完成全年预算的86.6%，比全州完成预算数86.8%低0.2个百分点。从序时进度看，比县（市）级序时进度87.5%低0.9个百分点，序时进度居全州十县（市）第6位。用于保障和改善民生支出140,424万元，占一般公共预算支出的77.2%。
影响支出的主要因素：一是按时足额发放11月工资；二是及时拨付欠拨的专款；三是及时拨付民生资金、乡村振兴衔接资金及沪滇合作项目资金。
（三）政府性基金收支矛盾突出，收入来源单一
2025年1-11月，全县政府性基金预算收入18,346万元(其中专项债务对应项目专项收入3,917万元)，比上年10,390万元增收7,956万元，增长76.6%，增长的主要是：一是划拨土地收入较上年增收9,449万元；二是土地出让价款收入较上年减收3,882万元；三是专项债务对应项目专项收入较上年增收2,783万元，主要是专项债券项目收益。
2025年1-11月，全县政府性基金支出62,210万元，完成全年预算53,357万元的116.6% ，比上年32,009万元增支30,201万元，增长94.4%，主要是：一是其他国有土地使用权出让收入安排的支出较上年净增支20,048万元，原因是拨付城市棚户区改造项目建设资金10,500万元、拨付地下综合管廊（一期）PPP建设项目资金500万元、拨付土地整理项目资金1,100万元、拨付龙虎水库工程建设项目978万元、拨付小黑箐水库建设项目7,196万元；二是地方政府专项债务付息较上年净增支4,539万元；三是新增专项债券支出较上年净增支7,698万元。
四、下步工作计划
（一）加强财政征管力度，全力组织财政收入。加强税收征管部门协调联动，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，及时入库。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量。
（二）加强预算执行管理，不断优化财政支出结构。一是切实加快财政支出进度。加强财政上下之间、内部之间及财政与部门之间的沟通衔接，不断加快预算下达和资金拨付，督促项目主管部门加快项目实施进度，尽早形成实物工作量，最大发挥财政资金使用效益。二是加强重点支出保障。严格落实党政机关过紧日子的要求，不断规范和压减一般性、非刚性支出，大力优化财政支出结构，坚决兜牢兜实“三保”底线，积极做好重大决策部署和重点工作任务的资金保障。三是持续做好转移支付资金管理工作。持续加强专移支付资金动态监控，加快资金下达速度，强化资金监测调度，进一步落实好财政资金直达机制，保障财政资金直达基层，直接惠企利民。
（三）加强分析研判，实现四季度“大收官”。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对、确保财政收支平稳运行，全力完成四季度“大收官”收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险，高质量完成年终财政决算工作，奋力开创牟定财政工作新局面。
牟定县财政局
2025年12月9日
