监督索引号53232300131801000
牟定县财政局2019年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 牟定县财政局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）
（二）部门整体支出绩效自评报告
（三）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明、
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 牟定县财政局概况
一、主要职能
（一）主要职能
牟定县财政局贯彻落实党中央和省、州、县党委关于财经工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职能是：
1、贯彻执行国家、省、州财税发展战略、方针、政策。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。
2、起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。
3、承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常务委员会报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。
4、按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的规范性文件。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。
6、拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督各乡镇加强政府性债务管理。
7、按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。
8、拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。
9、拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
10、负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。
11、参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。
12、开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。
13、负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。
14、负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。
15、贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全县地方金融业发展战略和规划，拟订地方金融监管的规范性文件。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施建议。
16、负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保险公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级有关行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。
17、负责县人民政府与驻县金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻县金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻县金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。牵头推进地方金融监督管理信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。按照要求组织有关考核和奖励工作。
18、负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议，承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。依据授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。
19、建立健全地方金融监督管理制度和标准。指导乡镇地方金融监督管理工作，对乡镇和行业主管部门履行有关监督管理和防范处置风险职责的情况进行督导、检查。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。
20、代表牟定县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。拟订国有资产管理的规范性文件，制定管理制度和措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值，组织国有资本收益上缴，完善经营激励和约束机制。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，推进全县国有经济布局和结构调整。按干管权限，对所监管企业干部进行任免。负责所监管企业党建、党风廉政建设和意识形态工作。指导乡镇国有资产监管工作。
21、完成县委、县人民政府交办的其他任务。
（二）2019年度重点工作任务介绍
1.继续支持打好三大攻坚战
一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战，健全“借、用、管、还”闭环管理机制，夯实债务风险责任主体，确保不发生系统性区域性风险。二是坚决支持打好精准脱贫攻坚战，严格落实省、州专项扶贫资金保障责任。三是坚决支持打好污染防治攻坚战，支持打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战。
2.支持现代化经济体系建设
一是全面落实更大规模减税降费政策，支持民营经济和实体经济发展。二是支持重点产业加快发展。三是支持实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构向改革。
3.推动基础设施建设
一是筹集资金加快基础设施补短板进程。二是不断加大水利、交通等基础设施投入力度。三是支持实施城乡人居环境综合整治，推进美丽乡村建设万村示范行动。四是支持实施“厕所革命”，支持城镇厕所、学校厕所达标建设，重点支持农村“厕所革命”。
4.提高保障和改善民生水平
一是支持就业创业，切实筑牢就业这个民生之本。二是支持有质量的教育优先发展。三是支持文化体育事业发展。四是支持民族团结进步事业发展。
5.提高现代财政管理水平
一是提升财政收支运行质量。二是加强地方政府债务管控。三是实施全面预算绩效管理。四是加强国库现金管理。五是推进财政工作信息化。六是推动会计制度改革。七是健全财政内控体系。八是强化财政资金监督管理。九是加强财政法治建设。
6.深入推进全面从严治党向纵深发展
一是加强党对财政工作的全面领导，以政治建设为统领统筹推进财政系统党的各项建设。二是切实履行全面从严治党主体责任，抓实各项目标任务，坚持党建工作与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。三是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则和省委实施办法精神，持之以恒反“四风”。四是建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，全面贯彻新时代党的组织路线和干部人事工作方针政策，深化推进新时代云南财政干部人事工作改革发展。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入牟定县财政局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，实行统一决算，无二级决算单位。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
牟定县财政局2019年度末实有人员编制28人。其中：行政编制22人，工勤编制3人，事业编制3人；在职实有人员43人。其中：行政人员38人，工勤人员2人，事业人员3人。
离退休人员26人。其中：退休26人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
九、项目支出绩效自评
十、项目支出绩效自评报告（表）
十一、部门整体支出绩效自评报告
十二、部门整体支出绩效自评表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
牟定县财政局2019年度收入合计11,389,631.62元。其中：一般公共预算财政拨款收入10,951,047.62元，占总收入的96%；政府性基金预算财政拨款收入149,084.00元，占总收入的1%；其他收入289,500.00元，占总收入的3%。与上年对比收入减少200,648.79元，主要原因是机构改革，农业综合开发项目资金划转到县农业农村局。导致县财政局农业综合开发项目资金减少。
二、支出决算情况说明
牟定县财政局2019年支出合计12,358,393.90元。其中：基本支出9,047,650.31元，占总支出的73％；项目支出3,310,743.59元，占总支出的27％。与上年对比收入减少971,188.75元，主要原因是机构改革，农业综合开发机构人员划转到县农业农村局。导致县财政局基本支出人员经费减少。
（一）基本支出情况
2019年度用于保障财政局机关正常运转的日常支出9,047,650.31元。与上年对比增加802,221.60元,主要原因财政局对视频会议室及软件网络进行升级改造导致支出增加。基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10％。
（二）项目支出情况
2019年度用于保障财政局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,310,743.59元。与上年对比增加272,930.71元，主要原因县财政局加强信息化建设,对视频会议室进行重新装修改造,对全县财务软件系统进行升级。导致县财政局专项业务工作经费增加。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
牟定县财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出10,983,702.04元,占本年支出合计的89%。主要用于行政运行、信息事务、专项业务、其他事务以及其他一般公共服务支出。与上年对比减少797,968.14元，主要原因是机构改革，农业综合开发项目资金划转到县农业农村局。导致县财政局支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出8,027,160.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的73%。主要用于行政运行、信息事务、专项业务、其他事务以及其他一般公共服务支出；
2.社会保障和就业支出1,292,829.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.7%。主要用于在职人员基本养老保险和职业年金缴费支出；
3、卫生健康支出542,743.27元。占一般公共预算财政拨款总支出的5%。主要用于行政人员医疗保险支出；
4、节能环保支出145,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.3%。主要用于“一水两污”PPP项目前期工作经费；
5、农林水支出534,781.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5%。主要用于农业综合开发，土地治理、一事一议项目支出；
6、住房保障支出441,187.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的4%。主要用于在职人员住房公积金缴费支出；
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
牟定县财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算数42,120.00元，其中：公务用车购置及运行费支出预算数50,025.00元，公务接待费支出预算数14,040.00元。支出决算数64,065.00元，完成预算的152%。其中：公务用车购置及运行费支出决算数50,025.00元，完成预算的119%；公务接待费支出决算数14,040.00元，完成预算的33%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是2019年度加大脱贫攻坚工作力度，导致公务用车运行维护费增加。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少1,000.00元，下降2%。其中：公务接待费支出决算数减少1,000.00元，下降2%，公务用车购置及运行费支出决算数减少3000元，下降5%，减少原因：严格执行中共云南省委办公厅、云南省人民政府办公厅《关于贯彻落实中央厉行节约要求推动节约型机关建设的通知》要求，厉行节约，控制“三公”经费支出。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出50,025.00元，占78%；公务接待费支出14,040.00元，占22%。具体情况如下：
1.公务用车购置及运行维护费支出50,025.00元。其中：公务用车运行维护费支出50,025.00元，一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于脱贫攻坚、财政资金安全管理、税收工作、标准财政所建设、一事一议项目、扶贫项目及农业综合开发项目等财政工作支出。
2.公务接待费支出14,040.00元。其中：国内接待费支出14,040.00元，共安排国内公务接待25批次，接待人次252人。主要用于财政资金安全管理、税收工作、标准财政所建设、一事一议项目、扶贫项目及农业综合开发项目等财政工作发生的接待支出。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
牟定县财政局2019年机关运行经费支出815,032.88元，与上年对比减少270,000.00元，主要原因是我单位严格执行中共云南省委办公厅、云南省人民政府办公厅《关于贯彻落实中央厉行节约要求推动节约型机关建设的通知》要求，厉行节约，控制机关运行经费支出，另外我单位严格遵守中央八项规定严格公务接待审批，因此公务接待费降低。
二、国有资产占用情况
截至2019年12月31日，牟定县财政局资产总额7,590,591.17元，其中，流动资产1,738,513.89元，固定资产2,135,114.02元，在建工程3,716,963.26元，（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,090,918.5元，其中固定资产增加35,231.33元。报废报损资产19项，账面原值87,871.33元。
国有资产占有使用情况表 |
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单位：元 |
项目 |
行次 |
资产总额 |
流动资产 |
固定资产 |
对外投资/有价证券 |
在建工程 |
无形资产 |
其他资产 |
小计 |
房屋构筑物 |
车辆 |
单价200万以上大型设备 |
其他固定资产 |
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栏次 |
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1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
合计 |
1 |
7,590,591.17 |
1,738,513.89 |
2,135,114.02 |
1,334,437.66 |
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800,676.36 |
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3,716,963.26 |
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填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产 |
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三、政府采购支出情况
2019年度，部门政府采购支出总额8,258,730.00元，其中：政府采购货物支出70,480.00元；政府采购工程支出8,040,250.00元；政府采购服务支出148,000.00元。授予中小企业合同金额8,188,250.00元，占政府采购支出总额的99%。
四、部门绩效自评情况
根据预算绩效管理要求，我局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，从评价情况来看，项目绩效目标明确，相关管理制度基本健全，资金使用与绩效目标相适应，预算安排合理，执行效率高，基本实现了年度绩效目标。
（一）项目支出概况
部门绩效自评情况详见附表
（二）项目支出绩效自评
部门绩效自评情况详见附表
（三）项目绩效目标管理
2019年所有绩效目标如下：
1、固定资产、政府采购月报数据报送及时性、上报数据准确性、数据完整性；2、预、决算报表及时准确上报；3、全县财政收支平稳运行；4、全县财政一体化共享数据交换及共享平台服务器运行稳定，各个模块使用顺畅，保障数据提供及时，让使用者满意；5、会计专业初、中、高级职称考试报名工作有序进行，考试合格率逐年上升；6、完成全县财会人员培训2批，培训人次达300多人次，覆盖率达到100%。不断提高全县财务人员业务素质和理财水平；7、政府会计制度改革有序推进，工作运行平稳；8、加强基层财务工作的业务指导和监督检查力度。
部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费:“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
工资福利支出:反映单位支付给在职职工的劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出。
对个人和家庭的补助:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
牟定县财政局
2020年10月19日
监督索引号53232300131801111
