——2016年1月18日在牟定县第十六届人民代表大会第四次会议上
牟定县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，现将牟定县2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案提请县十六届人大四次会议审议,并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2015年地方财政预算执行情况
2015年是实施“十二五”规划的收官之年，也是新预算法实施的第一年。一年来，全县财税部门按照“保增长、重民生、促发展”的工作要求，积极应对经济下行、重点企业经营困难等不利因素，抢抓国家新一轮脱贫攻坚等战略机遇，坚定信心、攻坚克难，稳步推进财政管理体制改革，调整优化财政收支结构，增强财政支持经济发展的内在动力和活力，切实保障了全县经济社会的健康协调发展。全年实现地方公共财政预算收入28,819万元，同比增收2,150万元，增长8.1%，为年初预算数28,809万元的100.03%。全年地方公共财政预算支出达138,956万元，同比增支6,221万元，增长4.7%，为预算调整数134,700万元的103%。
全县地方公共财政预算平衡情况是：地方公共财政预算收入28,819万元；转移性收入142,476万元，其中：返还性收入1,001万元，一般性转移支付补助67,600万元，专项转移支付补助41,764万元，上年结余收入957万元，调入资金1,904万元，转贷地方政府债券收入29,250万元，收入总计171,295万元。地方公共财政预算支出138,956万元，上解上级支出983万元，债券还本支出29,250万元，年终结余919万元（其中:结转下年支出877万元，净结余42万元），补充预算稳定调节基金1,187万元，支出总计171,295万元。收支两抵，预算平衡。
全县完成地方财政基金预算收入3,460万元，同比减少4,723万元，下降57.7%，完成预算调整数3,005万元的115％，其中：国有土地使用权出让收入3,123万元，比上年减收4,576万元，下降59.4％。地方财政基金预算支出完成10,162万元，同比减支5,798万元，下降36.3%，完成预算调整数8,790万元的115.6％。
全县地方财政基金预算平衡情况是：地方财政基金预算收入3,460万元，基金专项转移支付收入6,248万元，地方政府专项债务转贷收入4,900万元，上年结余收入2,980万元，收入总计17,588万元。基金预算支出10,162万元，地方政府专项债务还本支出4,900万元，调出资金1,897万元，年终结余629万元，支出总计17,588万元。收支两抵，预算平衡。
全县社会保险基金收入完成18,359万元，比上年增收753万元，增长4%，为年初预算数17,671万元的104%，社会保险基金支出完成15,075万元，比上年减少275万元，下降2%，为预算调整数15,350万元的98.2 %。全县社会保险基金预算平衡情况是：收入合计18,359万元，上年结余10,001万元；支出合计15,075万元，收支相抵，年终滚存结余13,285万元。
以上财政收支决算情况待上级财政部门批复后，若有变动，届时再向县人大常委会 报告。
围绕我县2015年财政收支目标任务，我们主要做了以下工作：
（一）科学征管，财政综合实力不断增强
一年来，面对房地产市场下滑，建安营业税大幅减少，企业开工不足或停产，税收缺乏支撑的严峻形势，全县按月 分析税收，按月明确任务，按月考核通报，并高位推进协税护税和清缴欠税工作，严格执行国家减免税政策，做到了应收尽收。全年共入库税收收入16,831万元，同比减少584万元，负增长3.4％。全年共入库非税收入11,988万元，同比增收2,734万元，增长29.5%。2015年我县从实际出发，积极盘活现有资产和资源，适当提高了非税比例，非税从2014年占地方公共财政预算收入的34.6％提高到2015年的41.6％，提高了7个百分点，确保了地方公共财政预算收入的完成。
（二）主动出击，争取上级财力补助和资金支持
面对财政体制改革减少专项转移支付，增加按因素法分配一般性转移支付的严峻形势，年初全县超前谋划，将一般性转移支付资金和专项资金争取任务下达各乡镇和部分部门，预算100万元达标超任务奖励资金，并按月通报资金争取情况。通过县、乡各级各部门的共同努力，全年共争取各级财政补助资金109,364万元，比上年增7,222万元，增长7％，其中：一般性转移支付资金67,600万元，比上年增加15,906万元，增长30.8％；专项补助资金41,764万元，比上年减少8,684万元，下降17.2％。绝大部分乡镇和部门完成或超额完成了资金争取任务。
（三）强农惠民，农村经济社会快速发展
全年共投入资金28,078万元，支持农田水利、扶贫整乡推进、行政村和自然村整村推进、贫困地区劳动力转移培训、安居工程、林业生态环境等项目建设。组织实施“一事一议”财政奖补项目95个，总投资2,986.42万元，其中：财政奖补资金1,873万元。争取农业综合开发项目1个，到位资金216万元。组织资金3,189万元，支持重要县乡道路和通村公路路面硬化工程，解决农村群众出行难问题。及时足额兑付农资综合直补、良种补贴、退耕还林补贴等6项涉农惠民补贴资金4,125.99万元，全县农户户均补贴资金832元，人均补贴资金277元。
（四）重视民生，财政公共服务能力不断提高
积极争取债券置换存量债务资金34,150万元，用于偿还保障性住房、交通和水利等民生建设领域历年欠债。清理财政存量资金52,467万元，盘活收回财政存量资金4,200万元全部投向城市基础设施建设等民生领域。积极筹措资金11,757万元，确保机关事业单位工资改革、养老保险制度改革、公务员职务与职级并行制度改革以及自治州津贴等政策所需资金落实到位。全年累计完成教育支出22,476万元，其中：县本级投入15,864万元，比上年增支3,078万元，增长24％。全年共拨付中小学公用经费1,501.21万元。投入薄弱学校改造资金1,176万元。兑付贫困学生寄宿制补助1,137.99万元。免费发放教科书11,760人，补助资金198.19万元；发放农村独生子女一次性“奖学金” 68.99万元。
全年共完成社会保障和就业支出22,387万元，与上年相比增支3,610万元，增长19.2％。投入资金260万元用于城乡就业和再就业工作，安排城市居民最低生活保障金1,578万元，农村低保对象最低生活保障金3,898万元，新型农村养老保险及城镇居民养老保险专项资金3,259万元，促进了社会和谐稳定。
全县完成医疗卫生与计划生育支出17,545万元，比上年增支3,071万元，增长21.2%。投入资金6,695万元，推进新型农村合作医疗制度的实施，实现“新农合”覆盖全县所有自然村；投入资金302万元，用于城镇职工和城镇居民基本医疗保险支出。投入资金348万元，支持城乡医疗救助制度建设等。
全年共计投入资金1,893.8万元，新建公共租赁住房48套，改造城市棚户区400户。投入城市基础设施建设资金16,301万元。
（五）突出绩效，财政管理水平明显提高
加强资金调度，保证资金需求。一方面积极向省、州财政部门汇报我县资金调度方面存在的困难，争取省、州支持，确保国库资金调度有序。另一方面按照“保基本、保重点、保增长”的总体要求，优先保证人员工资、医疗保险、公用经费等基本支出和省、州确定的重点项目和各类民生项目的资金需求。全年没有出现在省、州资金到位的情况下，因为财政部门资金支持不力而导致项目无法动工或推进缓慢的现象。
加强资金监管，确保专款专用。财政部门以财政督导和会计信息质量检查为抓手，对各预算单位财政资金的管理、使用情况进行无死角全过程跟踪检查，及时纠正资金管理、使用过程中的违法违规问题，确保了财政资金和人员“双安全”。
按月通报预算单位非税收入进度和预算支出进度，督促用款单位及时开具发票形成支出，进而实现了支出的均衡和收入的及时入库，全年支出均衡性均达到省、州要求。我县在全省财政综合绩效考核中获省第十九名，州第二名，获得一般性转移支付奖励资金300万元。
加快推进公务卡结算制度改革，县级独立核算的预算单位已全面实行公务卡结算，县级符合办卡条件的在职职工共有3,544人，已办理公务卡3,365人，办理面达95%，单位报销还款金额累计达765万元。同时在全县全面推行了财政一体化信息管理系统改革、部分行业营业税改增值税、事业单位资产清理产权登记、地方政府性债务清理甄别等改革。
各位代表，2015年我县的地方公共财政预算收入圆满完成了年初牟定县 人民代表大会通过的预算数；地方公共财政预算支出虽比2014年增支6,228万元，完成了县人大常委会预算调整数，但仅完成2015年年初预算数的98.8％，其主要原因：一是受营业税改增值税、烤烟限产、企业开工不足、房地产低迷等因素影响，税收全年负增长3.4%；二是受交通建设里程压缩、保障性住房面积减少、水利投资减缓、铬渣治理等重点项目减少等影响，全县重大项目减少、专项补助减少，支出增幅明显回落。另外我县财政工作中仍然存在一些困难和问题：支柱产业单一，税源不广，非税占比较大，收入结构不合理；工业基础薄弱，受经济增长放缓影响，企业业绩下滑，财政增收后劲不足；收支矛盾依然突出，财政平衡压力较大；棚户区改造、农田水利、交通、教育、卫生、文化等基础设施建设，基层卫生院基本药物制度改革、公务用车改革、公职人员增加工资和缴交养老保险等一系列政策性支出都需要大量的县级财政配套资金。同时，我县基础设施及公益性建设项目产生的政府性债务也已进入偿还的高峰期。因此，县财政将面临较大的收支平衡压力。
二、2016年地方财政预算情况
2016年是“十三五”规划的开局之年，也是我县“精准扶贫”和“脱贫摘帽”的攻坚之年，全县财政工作和地方财政预算安排的指导思想是：深入贯彻县委全会精神，以保机构运转、保民生需要、保重点建设为目标，本着“收支平衡、统筹兼顾、量力而行”的原则，优化财政收支结构，突出财政保障能力和资金使用绩效，为实现依法治县、富民强县目标奠定坚实基础。
（一）2016年地方财政预算安排
2016年，全县经济增速将放缓，可用财力有限，各类改革需要配套的资金较多，因此全县地方财政收支预算本着“保运转、保民生、保重点”量力而行的原则来安排。
2016年全县地方公共财政预算收入安排30,836万元，同比增收2,017万元，增长7%。地方公共财政预算支出安排147,286万元，增支8,330万元，增长6％。
全县地方公共财政预算收支平衡情况是：地方公共财政预算收入30,836万元；转移性收入146,019万元，其中:税收返还收入1,022万元，一般性转移支付补助69,407万元，专项转移支付补助收入46,834万元，转贷地方政府债券收入26,500万元，上年结余收入919万元，调入资金150万元，预算稳定调节基金1,187万元，收入总计176,855万元。地方公共财政预算支出147,286万元，上解支出1,023万元，债券还本支出26,500万元，年终结余859万元，预算稳定调节基金1,187万元，支出总计176,855万元，财政收支平衡。
2016年全县地方财政基金预算收入安排3,172万元，同比减收288万元，下降8.3%，其中：国有土地使用权出让收入3,007万元，同比减收116万元，下降3.7％。地方财政基金预算支出安排8,809万元，同比减少1,353万元，下降13.3%。
全县地方财政基金预算收支平衡情况是：地方财政基金预算收入3,172万元，上级专项补助收入5,708万元，地方政府专项债券转贷收入417万元，上年结余收入629万元，收入总计9,926万元；基金预算支出8,809万元，地方政府专项债务还本支出417万元，调出资金150万元，结余结转资金550万元，基金预算支出总计9,926万元，基金预算收支平衡。
全县社会保险基金收入安排28,444万元，比上年增收10,085万元，增长55%。社会保险基金支出安排25,923万元，比上年增支10,848万元，增长72%。社会保险基金预算平衡情况是：收入合计28,444万元，上年结余13,285万元；支出合计25,923万元，年末滚存结余15,806万元。
（二）2016年地方财政预算执行措施
1、强化收支管理，提升财政保障能力
强化征管，落实任务，拓宽增收渠道。认真落实财政收入增长目标考核办法，明确任务，严格奖惩，确保各征管部门完成目标任务。
严格预算执行管理，合理调度财政资金。要严格执行行政成本控制制度，推动机关节能降耗。严格控制新增支出预算，提高财政资金使用效益。全面推行预算决算公开和“三公”经费公开，切实加强“三公”经费管理。要加快财政支出进度，把握财政资金支出的节奏和均衡性，保持财政收支协调发展。要大力配合支持各部门、各单位争资金、跑项目，千方百计多渠道筹措资金，保障基础设施建设、民生工程、财源建设等重点支出的资金需要。
2、突出民生保障，促进社会和谐发展
始终坚持把服务“三农”、改善民生作为财政工作的重点，以“精准脱贫”工作为切入点，突出抓好惠民政策措施的落实，促进城乡协调发展。
要着力推进城乡统筹。继续加大对“三农”资金的投入，认真执行和落实农资综合直补、良种补贴、退耕还林补贴等各项惠农政策，切实维护农民利益；加快我县扶贫开发和美丽宜居乡村建设力度，改善农业基础设施和农村生产生活条件；利用贷款贴息和项目补助等方式，支持我县农村经济发展，推动农业产业化经营和现代农业建设，促进农民增收，增强农村发展能力；同时深化农村综合改革，抓好“一事一议”财政奖补项目的实施等工作。
要着力改善民计民生。按照公共财政要求，进一步调整优化财政支出结构，压缩一般性支出，集中财力支持教育、社会保障和就业、医疗卫生、救灾救济等社会事业发展。加大对农村义务教育保障经费的投入力度，认真落实家庭经济困难学生资助政策；继续实施中小学校舍安全、危房改造工程；大力支持卫生事业发展和城乡医疗救助体系建设；继续实施好新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险工作；加强社会保障工作，认真落实促进就业、再就业和城乡居民最低生活保障等各项政策；继续推进新型农村养老保险及城镇居民养老保险工作，提高参保率；以实施建档立卡贫困户危房改造、棚户区改造等为契机，加大资金筹措力度，切实改善人居环境。
3、深化财税改革，提高财政管理水平
认真落实新预算法相关规定，深化预算信息公开，规范公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费；将国务院锁定的政府性债务纳入预算收支管理，切实建立政府债务风险预警和偿债准备金制度，规范政府举债方式；加大公共预算的统筹力度，规范和完善国有资本经营预算和社保基金预算，提高预算的完整性；将森林植被恢复费、土地出让收入中提取的农田水利资金、教育资金等5项政府性基金纳入公共预算管理；建立预算稳定调节基金机制，将年度新增财力用于补充调节基金，促进财政平衡向跨年度平衡方式转变，不断提高财政保障能力。
结合部门预算改革，深化公务卡结算制度、国库集中支付、财政一体化、营业税改增值税和政府采购等管理方式改革，进一步提高规范化、精细化管理水平。加强财政国库资金调度，确保人员经费、机构正常运转及重点项目建设、民生支出的资金需求。切实提高资金使用效益，加强财政资金安全监管，特别是对民生资金的监管，坚决杜绝挪用财政专项资金，严防资金超时拨付和兑付，确保资金安全有效运行。盘活财政存量资金，加快预算支出进度，压缩结余结转资金规模、压缩暂存暂付款、压缩行政成本，加大民生投入，充分提高财政资金使用效益。健全财政监督机制，完善财政内部管理制度，重点加强对财政专户、专项资金审批拨付的管理。加强对预算单位的监督管理，推进预算资金安排与绩效评价有机结合，促进财政管理水平的不断提高。积极探索、防范和化解政府债务风险的管理机制，维护社会稳定，促进县域经济和社会各项事业健康发展。
各位代表，完成2016年财政预算收支目标任务，机遇与挑战并存，任务光荣而艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，抢抓机遇，奋力拼搏，努力完成全年财政收支预算和各项工作任务，为牟定建设发展做出新的贡献！
附件：1.2016年财政预决算报告附表.doc
2.牟定县2016年政府收支预算明细情况表.xls
