今年以来，面对严峻复杂的经济形势，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真贯彻落实中央经济工作会议、省州县党委经济工作会议、全国、全省财政工作会议及省委十一届九次全会、州委十届十次全会、县委十四届十次会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为首要任务，以“稳收支、保‘三保’、防风险、守底线”为总体目标，积极培植壮大财源，加强预算和财政收支管理，切实兜牢“三保”底线，持续推动财政收支实现质的有效提升和量的合理增长，为实现“十五五”良好开局提供强有力的保障。
一、财政预算收支完成情况
（一）2026年1-3月收入完成情况
1.一般公共预算收入。全县一般公共预算收入完成19,724万元，为县人代会批准全县全年预算53,628万元的36.8%，比上年18,976万元增收748万元，增长3.9%。其中：
（1）税收收入完成4,570万元，为县人代会批准全县全年预算30,478万元的15%，比上年7,324万元减收2,754万元，下降37.6%，占比23.2%。
（2）非税收入完成15,154万元，为县人代会批准全县全年预算23,150万元的65.5% ，比上年11,652万元增收3,502万元，增长30.1%，占比76.8%。
2.政府性基金收入。全县政府性基金收入110万元，为县人代会批准全县全年预算30,800万元的0.4%，比上年221万元减收111万元，下降50.2%。
3.国有资本经营预算收入。全县国有资本经营预算收入累计完成0万元，为县人代会批准全县全年预算292万元的0%，与上年持平。
（二）2026年1-3月支出完成情况
一般公共预算支出。全县一般公共预算支出61,630万元，为县人代会批准全县全年预算195,806万元的31.5% ，比上年82,053万元减支20,423万元，下降24.9%，其中：（1）一般公共服务累计支出5,746万元，同比增支752万元，增长15.1%，本月支出3,331万元，增支原因主要是发放2025年公务员考核奖。（2）教育累计支出12,309万元，同比增支352万元，增长2.9%，本月支出6,006万元，增支原因主要是拨付牟定一中新建女生宿舍楼建设项目资金681万元。（3）文化旅游体育与传媒出累计支出938万元，同比减支929万元，下降49.8%，本月支出795万元，减支原因主要是上年拨付庆丰湖片区美丽乡村农文旅融合建设项目经费1,000万元。（4）社会保障和就业累计支出14153万元，同比增支1931万元，增长15.8%，本月支出7554万元，增支原因主要是机关事业单位养老保险县级配套补助资金1,900万元。（5）卫生健康累计支出5,342万元，同比减支3,382万元，下降38.8%，本月支出2,866万元，减支原因主要是：一是上年拨付公立医院综合改革补助资金1,723万元；二是基本公共卫生服务项目资金较上年减支997万元。（6）城乡社区累计支出2,834万元，同比减支1,367万元，下降32.5%，本月支出1,916万元，减支原因主要是上年拨付城区燃气管道老化更新改造项目资金1,905万元。（7）农林水累计支出8,935万元，同比减支9,713万元，下降52.1%，本月支出7,324万元，减支原因主要是上年拨付共和中型灌区续建配套与节水改造项目资金5,986万元、拨付龙虎水库除险加固工程1,617万元、拨付水务“三厂”转让本息1,453万元。（8）交通运输累计支出2,390万元，同比减支2,785万元，下降53.8%，本月支出1,138万元，减支原因主要是上年拨付中央交通运输领域专项资金2,939万元。（9）资源勘探信息等事务累计支出303万元，同比减支5,738万元，下降95%，本月支出201万元，减支原因主要是上年对县属国有企业注资5,800万元。（10）住房保障累计支出1713万元，同比减支1,591万元，下降48.2%，本月支出910万元，减支原因主要是上年拨付城市棚户区改造项目资金1,716万元。（11）灾害防治及应急管理累计支出2,256万元，同比增支1,379万元，增长157.2%，本月支出1,224万元，增支原因主要是：一是拨付自然灾害救灾资金较上年增加507万元；二是拨付地质灾害避险搬迁安置补助437万元；三是拨付消防队员经费较上年增加460万元。
2.政府性基金支出。全县政府性基金支出3,388万元，为县人代会批准全县全年预算33,237万元的10.2%，比上年17,750万元减支14,362万元，下降80.9%。
3.债务还本支出。全县债务还本支出218万元，为县人代会批准全县全年预算17,640万元的1.2% ，增长100%。
4.国有资本经营支出。全县国有资本经营支出0万元，为县人代会批准全县全年预算18万元的100%，与上年持平。
二、财政收入分部门完成情况
2026年1-3月，税务部门累计完成一般公共预算收入7,722万元，完成全年预算44,366万元的17.4%，比上年17,143万元减收9,421万元，下降55%；财政部门累计完成一般公共预算收入12,002万元，完成全年预算9,262万元的129.6%，比上年1,833万元增收10,169万元，增长554.8%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
部 门 | 2026年1-3月累计完成数（万元） | 占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 | 7,722 | 39.15 |
财政部门 | 12,002 | 60.85 |
三、财政预算收支主要特点
（一）一般公共预算收入稳定增长，但结构不优
2026年1-3月，全县一般公共预算收入19,724万元，完成全年预算的36.8%，比全州完成预算数24.4%高12.4个百分点。比上年18,976万元增收748万元，增长3.9%，增幅居全州十县（市）第3位。从序时进度看，比县市级序时进度23%高13.8个百分点，序时进度居全州十县（市）第1位。非税收入占一般公共预算收入占比76.8%，但全年距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大，需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
1.税收收入增长乏力。主要是增值税及企业所得税等主要税收税种因重点企业营收可持续性差而下降，其中增值税减收826万元、企业所得税减收179万元；土地增值税减收1,524万元，主要原因是上年牟定县水务局国有资产处置(水库资产)入库1,717万元，而今年无此项收入。
2.非税收入除国有资源（资产）有偿使用收入外均不同程度减少。主要是水务资产盘活增收2,956万元。
（二）一般公共预算支出同比下降，但“保民生、保工资、保运转”特点显著
2026年1-3月，全县一般公共预算支出61,630万元，比上年82,053万元减支20,423万元，下降24.9%，增幅居全州十县（市）第9位，完成全年预算的31.5%，比全州完成预算数31.7%低0.2个百分点。从序时进度看，比县（市）级序时进度32.4%低0.9个百分点，序时进度居全州十县（市）第7位。用于保障和改善民生支出48,724万元，占一般公共预算支出的79.1%。
（三）政府性基金收支矛盾突出，债务付息压力大
1.城乡社区事务累计支出151万元，同比减支14,456万元，下降99%，本月支出151万元。减支原因主要是上年拨付城市棚户区改造项目建设资金10,500万元、拨付精神病专科建设建设项目资金312万元、拨付地下综合管廊（一期）PPP建设项目资金500万元、拨付土地整理项目资金1,100万元、拨付龙虎水库工程建设项目978万元、拨付左脚舞北干道土地收储项目315万元。
2.债务付息累计支出2,994万元，同比增支277万元，增长10.2%，本月支出1,200万元。增支原因主要是地方政府专项债务付息较上年净增支277万元。
四、下步工作计划
（一）加强财政征管力度，全力组织财政收入。加强税收征管部门协调联动，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，及时入库。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量。
（二）加强预算执行管理，不断优化财政支出结构。一是切实加快财政支出进度。加强财政上下之间、内部之间及财政与部门之间的沟通衔接，不断加快预算下达和资金拨付，督促项目主管部门加快项目实施进度，尽早形成实物工作量，最大发挥财政资金使用效益。二是加强重点支出保障。严格落实党政机关过紧日子的要求，不断规范和压减一般性、非刚性支出，大力优化财政支出结构，坚决兜牢兜实“三保”底线，积极做好重大决策部署和重点工作任务的资金保障。三是持续做好转移支付资金管理工作。持续加强专移支付资金动态监控，加快资金下达速度，强化资金监测调度，进一步落实好财政资金直达机制，保障财政资金直达基层，直接惠企利民。
（三）加强分析研判，实现二季度“双过半”。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对、确保财政收支平稳运行，全力完成2026年二季度“双过半”收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险，奋力开创牟定财政工作新局面。
牟定县财政局
2026年4月14日
