今年以来，面对严峻复杂的形势，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，积极培植壮大财源，加强财政收入管理，坚持过紧日子思想，大力优化财政支出结构，持续压减非刚性非重点支出，强化预算绩效和地方政府债务管理，切实兜牢“三保”底线，加大财会监督工作力度，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，持续推动财政收支实现质的有效提升和量的合理增长，为加快“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”建设提供强有力的保障。
一、财政预算收支完成情况
（一）收入完成情况
1.一般公共预算收入。2024年1-4月，全县一般公共预算收入完成19,936万元，为县人民代表大会批准全县全年预算49,208万元的40.5%，比上年20,431万元减收495万元，下降2.4%。其中：
（1）税收收入完成8,045万元，为县人民代表大会批准全县全年预算33,542万元的24%，比上年10,514万元减收2,469万元，下降26.8%。
（2）非税收入完成11,891万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,666万元的75.9%，比上年9,917万元增收1,974万元，增长19.9%。
2.政府性基金收入。2024年1-4月，全县政府性基金收入完成1,585万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,422万元的10.3%，比上年817万元增收768万元，增长94%。
（二）支出完成情况
1.一般公共预算支出。2024年1-4月，全县一般公共预算支出完成90,239万元，为县人民代表大会批准全县全年预算204,006万元的44.2%，比上年89,187万元增支1,052万元，增长1.2%，其中：一般公共服务支出5,221万元，比上年4,990万元增支231万元，增长4.6%；公共安全支出2,340万元，比上年2,292万元增支48万元，增长2.1%；教育支出13,322万元，比上年10,291万元增支3,031万元，增长29.5%；科学技术支出61万元，比上年122万元减支61元，下降50%；文化旅游体育与传媒支出677万元，比上年650万元增支27万元，增长4.2%；社会保障和就业支出13,155万元，比上年12,037万元增支1,118万元，增长9.3%；卫生健康支出7,004万元，比上年7,751万元减支747万元，下降9.6%；节能环保支出7,047万元，比上年7,782万元减支735万元，下降9.4%；城乡社区事务支出4,852万元，比上年6,239万元减支1,387万元，下降22.2%；农林水事务支出20,570万元，比上年22,344万元减支1,774万元，下降7.9%，其中巩固脱贫衔接乡村振兴资金1,801万元，比上年4,465万元减支2,664万元，下降59.7%。
2.政府性基金支出。2024年1-4月，全县政府性基金支出3,219万元，为县人民代表大会批准全县全年预算21,819万元的14.8%，比上年68,675万元减支65,456万元，下降95.3%。
3.债务还本支出。2024年1-4月，全县债务还本支出0万元，比上年1,600万元减支1,600万元，下降100%，
4.国有资本经营支出。2024年1-4月，全县国有资本经营支出18万元，为县人民代表大会批准全县全年预算18万元的100%，比上年0万元增支18万元。
二、财政收入分部门完成情况
2024年1-4月，税务部门完成一般公共预算收入11,573万元，完成全年预算42,499万元的27.2%，比上年12,032万元减收459万元，下降3.8%；财政部门完成一般公共预算收入8,363万元，完成全年预算6,709万元的124.7%，比上年8,399万元减收36万元，下降0.4%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
|
|
|
部 门 |
2024年1-4月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
11,573 |
58.05 |
财政部门 |
8,363 |
41.95 |
三、财政预算收支主要特点
（一）一般公共预算收入增长不及预期，结构不优
为确保二季度“又过半”，政府高位协调税收收入，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织税收、非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。2024年1-4月，一般公共预算收入19,936万元,比上年同期20,431万元减收495万元，下降2.4%，其中：税收收入完成8,045万元，比上年同期10,514万元减收2,469万元，下降23.5%，下降较大的是土地增值税较上年净减收2,812万元，原因是上年牟定县住房和城乡建设局国有资产处置(中青路1宗保障房)土地增值税2,887万元入库，今年无此项收入；非税收入完成11,891万元，比上年同期9,917万元增收1,974万元，增长19.9%，增长较大的是国有资源（资产）有偿使用收入较上年净增收7,895万元，其中光伏项目净增收5,152万元、风电项目净增收1,000万元。
2024年1-4月，全县一般公共预算收入完成19,936万元，完成全年预算的40.5%，比全州完成预算数38.4%高2.1个百分点。比上年20,431万元减收495万元，下降2.4%，增幅居全州十县（市）第7位。从序时进度看，比县市级序时进度37.1%高3.4个百分点，序时进度居全州十县（市）第2位。非税收入占一般公共预算收入占比59.6%，距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大，需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比稳定增长，“保民生、保工资、保运转”特点显著
2024年1-4月，全县一般公共预算支出完成90,239万元，比上年89,187万元增支1,052万元，增长1.2%，增幅居全州十县（市）第6位，完成全年预算的44.2%，比全州完成预算数38.3%高5.9个百分点。从序时进度看，比县（市）级序时进度38.8%高5.4个百分点，序时进度居全州十县（市）第2位。用于保障和改善民生支出73,403万元，占一般公共预算支出的81.3%。
影响支出的因素：一是提前发放预算单位5月份工资及事业人员30%奖励性绩效。二是及时拨付欠拨的专款。三是及时拨付直达资金。2024年1-4月，共收到直达资金指标39,737万元，包括共同事权转移支付资金16,221万元，新增国债资金4,928万元，一般性转移支付资金18,484万元，专项转移支付资金104万元，截至4月30日，全县直达资金支出24,911万元，资金支出率62.7%。四是新增国债资金支出进度不及预期。牟定县水务局6,440万元增发国债资金支出进度仅为4.5%。
（三）政府性基金收支矛盾突出，收入来源单一
2024年1-4月，全县政府性基金预算收入完成1,585万元(其中：专项债务对应项目专项收入520万元)，比上年817万元增收768万元，增长94%。增长的主要原因是划拨土地收入净增收270万元，污水处理费收入净增收125万元，其他政府性基金专项债务对应项目专项收入净增收246万元。
2024年1-4月，全县政府性基金支出3,219万元，完成全年预算21,819万元的14.8%，比上年68,675万元减支65,456万元，下降95.3%，下降的主要原因是地方政府专项债券较上年净减支66,700万元。
四、下步工作计划
（一）加强财政征管力度，全力组织财政收入。加强税收征管部门协调联动，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，入时入库。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量。
（二）加强预算执行管理，不断优化财政支出结构。一是切实加快财政支出进度。加强财政上下之间、内部之间及财政与部门之间的沟通衔接，不断加快预算下达和资金拨付，督促项目主管部门加快项目实施进度，尽早形成实物工作量，最大发挥财政资金使用效益。二是加强重点支出保障。严格落实党政机关过紧日子的要求，不断规范和压减一般性、非刚性支出，大力优化财政支出结构，坚决兜牢兜实“三保”底线，积极做好重大决策部署和重点工作任务的资金保障。三是要持续做好直达资金管理等工作。持续加强直达资金动态监控，加快资金下达速度，强化资金监测调度，进一步落实好财政资金直达机制，保障财政资金直达基层，直接惠企利民。
（三）加强分析研判，实现二季度“双过半”。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对、确保财政收支平稳运行，全力完成二季度“双过半”收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险，奋力开创牟定财政工作新局面。
牟定县财政局
2024年5月8日
（联系人及电话：经和常 0878-511672）
