一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1.一般公共预算收入完成情况。2023年1-10月一般公共预算收入42,509万元，为县人民代表大会批准全县全年预算46,908万元的90.6%，比上年同期40,081万元增收2,428万元，增长6.1%。其中：税收收入完成26,679万元，为县人民代表大会批准全县全年预算32,972万元的80.9%，比上年同期26,584万元增收95万元，增长0.4%，非税收入完成15,830万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,936万元的113.6%，比上年同期13,497万元增收2,333万元，增长17.3%。
2.基金预算收入完成情况。2023年1-10月政府性基金收入完成6,548万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,653万元的41.8%，比上年同期8,958万元减收2,410万元，下降26.9%。
（二）支出方面
1.一般公共预算支出情况。2023年1-10月一般公共预算支出完成181,588万元，为县人民代表大会批准全县全年预算206,386万元的88%，比上年同期177,883万元增支3,705万元，增长2.1%，其中：一般公共服务支出12,419万元，比上年同期18,379万元减支5,960万元，下降32.4%；公共安全支出5,269万元，比上年同期5,388万元减支119万元，下降2.2%；教育支出26,318万元，比上年同期24,177万元增支2,141万元，增长8.9%；科学技术支出275万元，比上年同期191万元增支84元，增长44%；文化旅游体育与传媒支出3,059万元，比上年同期1,396万元增支1,663万元，增长119.1%；社会保障和就业支出29,547万元，比上年同期25,732万元增支3,815万元，增长14.8%；卫生健康支出14,899万元，比上年同期26,014万元减支11,115万元，下降42.7%；节能环保9,487万元，比上年同期1,671万元增支7,816万元，增长467.7%，增长的主要原因是及时拨付上级专项污染防治资金7,734万元；城乡社区事务支出7,447万元，比上年同期4,853万元增支2,594万元，增长53.5%；农林水事务支出47,381万元，比上年同期35,185万元增支12,196万元，增长34.7%，（其中：巩固脱贫衔接乡村振兴资金14,178万元，比上年同期13,508万元增支670万元，增长5%）。
2.基金预算支出情况：2023年1-10月基金支出173,216万元，为县人民代表大会批准全县全年预算17,084万元的1,013.9%，比上年同期8,736万元增支164,480万元，增长1,882.8%。
3.债务还本支出情况：2023年1-10月债务还本支出13,791万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,791万元的100%，比上年同期8,898万元增支4,893万元，增长55%。
二、财政收入分部门完成情况
2023年1-10月税务部门完成一般公共预算收入30,289万元，为县人民代表大会批准全县全年预算40,542万元的74.7%，比上年同期30,218万元增收71万元，增长0.2%；财政部门完成一般公共预算收入12,220万元，为县人民代表大会批准全县全年预算6,366万元的192%，比上年同期9,863万元增收2,357万元，增长23.9%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
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部 门 |
2023年10月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
30,289 |
71.25 |
财政部门 |
12,220 |
28.75 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入稳定增长，但结构不优
为四季度实现“大收官”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。1-10月一般公共预算收入42,509万元，比上年同期40,081万元增收2,428万元，增长6.1%。增长的主要原因是增值税比去年同期净增收1,040万元，森林植被恢复费收入比去年同期净增收1,141万元，行政事业性收费收入比去年同期净增收3,389万元。
1-10月一般公共预算收入完成42,509万元，完成全县全年预算的90.6%，比全州完成预算数92.1%低1.5个百分点。比上年同期40,081万元增收2,428万元，增长6.1%，增幅居全州十县（市）第7位。从序时进度看比县市级序时进度84%高6.6个百分点，序时进度居全州十县（市）第2位。非税收入占一般公共预算收入占比37.2%，距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比略有增长
1-10月一般公共预算支出完成181,588万元，比上年同期177,883万元增支3,705万元，增长2.1%，增幅居全州十县（市）第6位，完成全县全年预算的88%，比全州完成预算数87.5%高0.5个百分点。从序时进度看比县市级序时进度84.5%高3.5个百分点，序时进度居全州十县（市）第5位。用于保障和改善民生支出154,352万元，占一般公共预算支出的85%，财政支出“保工资、保运转、保民生、保稳定”特点显著。
影响支出的因素：一是前提前发放了预算单位11月份工资；二是及时拨付欠拨的专款；三是1-10月，收直达资金指标54,154万元，包括一般性转移支付资金26,105万元，共同事权转移支付资金27,538万元，专项转移支付资金511万元，截至10月31日，全县直达资金支出49,442万元，资金支出率91.3%。
（三）政府性基金收支情况
1-10月政府性基金预算收入完成6,548万元(其中：专项债务对应项目专项收入1,020万元)，比上年同期8,958万元减收2,410万元，下降26.9%。大幅下降的主要原因是土地出让价款收入比上年同期净减收4,657万元。
1-10月政府性基金预算支出完成173,216万元，比上年同期8,736万元增支164,480万元，增长1882.8%。大幅增长的主要原因是第一批、二批专项债券比上年同期净增支162,800万元。
四、下步工作计划
今年以来，财政部门认真贯彻落实党的二十大精神及中央和省、州、县委、县政府的工作要求，加力提效实施积极的财政政策，全力加快收入支出进度，为四季度实现“大收官”奠定了坚实基础。在下步工作中，我们要紧紧围绕县委、县政府的目标，坚定信心不动摇，积极谋划，主动担当作为，确保各项重点决策部署落实到位，积极应对风险挑战，保障财政收支平稳运行，推动全县经济发展。一是加强财政征管力度，全力组织收入。加强税收征管部门协调配合，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，优化财政收入结构。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量；二是继续加快支出进度，优化预算执行管理。继续加快支出进度，加快指标下达和资金拨付工作，压实预算单位执行主体责任。密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实压缩一般性支出，坚持把兜牢“三保”放在财政支出的最优先位置，及时足额发放行政事业单位人员和离退休人员工资、兑现社会保障补助，全力保障民生，不断优化支出结构；三是加强分析研判，做好年终决算“收官”工作。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对、确保财政收支平稳运行，全力完成全年预算收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险。
牟定县财政局
2023年11月13日
（联系人及电话：经和常 0878-511672）
