一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2023年1-2月一般公共预算收入9,872万元, 为县人民代表大会批准全县全年预算46,908万元的21.1% ，比上年同期9,519万元增收353万元，增长3.7%，其中：税收收入完成5,472万元，为县人民代表大会批准全县全年预算32,972万元的16.6% ，比上年同期3,029万元增收2,443万元，增长80.7%，非税收入完成4,400万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,936万元的31.6% ，比上年同期6,490万元减收2,090万元，下降32.2%。
2．基金预算收入完成情况
2023年1-2月政府性基金收入完成416万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,653万元的2.7% ，比上年同期92万元增收324万元，增长352.2%。
（二）支出方面
1．一般公共预算支出情况：2023年1-2月一般公共预算支出完成38,736万元,为县人民代表大会批准全县全年预算206,386万元的18.8% ，比上年同期37,606万元增支1,130万元，增长3%，其中：一般公共服务支出2,643万元，比上年同期4,078万元减支1,435万元，下降35.2%；公共安全支出980万元，比上年同期1,295万元减支315万元，下降24.3%；教育支出5,444万元，比上年同期4,783万元增支661万元，增长13.8%；科学技术支出89万元，比上年同期41万元增支48元，增长117.1%；文化旅游体育与传媒支出256万元，比上年同期269万元减支13万元，下降4.8%；社会保障和就业支出5,768万元，比上年同期10,478万元减支4710万元，下降45%；卫生健康支出3,238万元，比上年同期7,834万元减支4,596万元，下降58.7%；城乡社区事务支出2,249万元，比上年同期404万元增支1,845万元，增长456.7%；农林水事务支出9,599万元，比上年同期2,576万元增支7,023万元，增长272.6%。
2.基金预算支出情况：2023年1-2月基金支出557万元，为县人民代表大会批准全县全年预算17,084万元的3.26% ，比上年同期6,445万元减支5,888万元，下降91.4%。
3.债务还本支出情况：2023年1-2月无债务还本支出，为县人民代表大会批准全县全年预算13,791万元的0% ，去年同期为零。
二、财政收入分部门完成情况
2023年1-2月税务部门完成一般公共预算收入5，892万元，为县人民代表大会批准全县全年预算40,542万元的14.5% ，比上年同期5,824万元增收68万元，增长1.2%。
财政部门完成一般公共预算收入3,980万元，为县人民代表大会批准全县全年预算6,366万元的62.5% ，比上年同期3,695万元增收285万元，增长7.7%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2023年2月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
5892 |
59.68 |
财政部门 |
3980 |
40.32 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入从数据上看，稳定增长但结构不优：为确保开局之年一季度实现“开门红”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。1-2月一般公共预算收入9,872万元，比上年同期9,519万元增收353万元，增长3.7%。税收收入本月完成4,348万元，增长的主要原因是土地增值税本月入库2,929万元，比去年同期284万元增收2,656万元，主要原因是牟定县保障性住房建设管理中心（牟定县住房和城乡建设局）于2023年2月24日,国有资产处置(中青路1宗保障房)共入库有关税费3,255万元，其中：土地增值税2,887万元。非税收入完成4,400万元，非税收入增收主要是行政事业性收费收1,869万元和政府住房基金收入1,441万元在及时缴入国库。
1-2月一般公共预算收入完成9,872万元，完成全县全年预算的21.1%，比全州完成预算数18.3%高2.8个百分点。从增幅看比上年同期增加353万元，增长3.7%，比全州下降5.8%高9.5个百分点，比县市下降4.1%高7.8个百分点，增幅居全州十县（市）第7位。，非税收入占一般公共预算收入占比44.6%，距非税收入占比控制到30%以下的目标差距很大。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比增长：1-2月一般公共预算支出完成38,736万元,比上年同期37,606万元增支1,130元，增长3%，影响支出的因素一是积极防范化解债务风险，及时拨付一般债务付息支出资金；二是及时拨付欠拨的上年上级专款。比上年同期增支1,130万元，增长3%，与全州平均下降0.2%高3.2个百分点，比县市下降7.1%高10.1个百分点，增幅居全州十县（市）第3位。民生支出占一般公共预算支出的78.8%。
（三）政府性基金收支情况：
1-2月政府性基金预算收入完成416万元，比上年同期92万元增长324万元，增长352.2%。大幅增长的主要原因：本月缴入专项债务利息257万元，去年同期无此项目收入。
1-2政府性基金预算支出完成557万元，比上年同期6,445万元减少5,888万元，下降91.4%。大幅下降的主要原因是县本级安排征地和拆迁补偿支出557万元并且无专债支出，去年本月专项债支出4,800万元，县本级安排征地和拆迁补偿支出1,616万元。
四、下步工作计划
2023年，财政部门紧紧围绕实现“十四五”财政发展目标和2023年度预算执行收支目标，全面贯彻落实党的二十大精神及中央和省委、省政府，州委、州政府各项决策部署，深化财政管理改革，全面提高理财水平，充分发挥财政的保障和支撑作用。一是着力培植壮大财源，努力提高财政收入质量，压实各部门向上争取责任，继续深挖非税收入潜力，加快处置闲置、低效资产，继续清理、盘活存量资金，切实充实可用财力；二是不断优化支出结构，持续加快支出进度，坚决兜牢“三保”底线，切实压减一般性支出，统筹加大民生重点支出，集中财力落实好“六稳”“六保”任务，强化预算绩效管理；三是防范化解重大风险，守牢安全发展底线。建立债务风险处理机制和债务风险常态化监督机制，化存量、强监管，在效防范风险隐患。
牟定县财政局
2023年3月8日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
