——2015年1月20日在牟定县第十六届人民代表大会第三次会议上
牟定县财政局
各位代表:
受县人民政府的委托，现将牟定县2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算草案提请县十六届人大三次会议审议,并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2014年地方财政预算执行情况
2014年是实施“十二五”规划的攻坚之年，也是我县财政改革发展的关键之年。一年来，全县财税部门按照“保增长、重民生、促发展”的工作要求，积极应对经济下行、重点企业经营困难等不利因素，抢抓西部大开发和我省加快建设面向西南开放桥头堡战略机遇，坚定信心、攻坚克难，不断深化财政管理体制改革，调整和优化财政收支结构，增强财政支持经济发展的内在动力和活力，切实保障了全县经济社会的快速协调发展。全年实现地方财政总收入33896万元，首次突破3亿元大关，比上年增收4817万元，增长16.6%，为年初预算数33789万元的100.3%，为州下达任务数33211万元的102%；实现地方公共财政预算收入26669万元，同比增收3682万元，增长16%，为年初预算数27197万元的98%，为州下达任务数26665万元的100%。
全年地方公共财政预算支出突破13亿元大关，达132735万元，同比增支8179万元，增长6.6%，为预算调整数134846万元的98.4%。
全县地方公共财政预算平衡情况是：地方公共财政预算收入26669万元；转移性收入108119万元，其中：返还性收入985万元，一般性转移支付补助51632万元，专项转移支付补助50447万元，上年结余收入3678万元，调入资金1377万元，收入总计134788万元。地方公共财政预算支出132735万元，上解上级支出841万元，债券还本支出177万元，支出总计133753万元；收支两抵，年终滚存结余1035万元，结转下年支出997万元，净结余38万元。
全县完成地方财政基金预算收入8183万元，同比减少6265万元，下降43.4%，完成预算调整数7847万元的104％。其中：国有土地使用权出让收入7699万元，同比减收6372万元，下降45.3％。地方财政基金预算支出完成15960万元，同比减支4871万元，下降23.4%，完成预算调整数17277万元的92.4％。
全县地方财政基金预算平衡情况是：地方财政基金预算收入8183万元，基金专项转移支付收入7404万元，上年结余收入3302万元，收入总计18889万元；基金预算支出15960万元；收支两抵，结余2929万元。
以上财政收支决算情况待上级财政部门批复后，若有变动，届时再向县人大常委会报告。
围绕我县2014年财政收支目标任务，我们主要做了以下工作：
（一）科学征管，财政综合实力不断增强
强化收入征管，财政收入稳步增长。一年来，全县财税部门攻坚克难，团结协作，千方百计组织收入，不断增加地方可用财力，努力增强财政保障能力。坚持依法治税，强化对重点行业、重点税种和重点企业的税源监控，加强对税负较低行业的纳税评估，深入开展税收专项检查和税收稽查，严格执行国家减税、免等税收优惠政策，堵塞收入漏洞，做到应收尽收。全年共入库税收收入17415万元，同比增收2018万元，增长13.1％。强化非税收入征管。严格按照“收支两条线”管理规定，将非税收入纳入部门综合预算，实行“明确目标、超奖短惩、绩效考核”的激励考核机制，真正做到政府统管、财政统筹、集中使用。全年共入库非税收入9254万元，同比增收1664万元，增长21.9%。同时，积极主动出击，争取上级财力补助和资金支持。通过县、乡各级各部门的共同努力，全年共争取中央和省、州各项财政补助资金102079万元。其中：一般性转移支付资金51632万元，比上年增3932万元，增长8.2％；专项补助资金50447万元，比上年减少3858万元，下降7.1％。
（二）强农惠民，农村经济社会快速发展
确保“三农”投入，农村基础设施建设进一步改善。2014年，继续加大对农林水事业的投入，全年共投入资金30383万元，支持农田水利、扶贫整乡推进、行政村和自然村整村推进、贫困地区劳动力转移培训、安居工程、林业生态环境等项目建设。组织实施“一事一议”财政奖补项目77个，总投资2893.40万元，其中：财政奖补资金1486.00万元。争取农业综合开发项目3个，到位资金428万元。组织资金7919万元，支持重要县乡道路和通村公路路面硬化工程，解决农村群众出行难问题。
认真落实惠民政策，各项惠农补贴及时足额兑付。2014年兑付农资综合直补、良种补贴、退耕还林补贴等7项涉农补贴资金共计4376.63万元，全县农户户均补贴资金667元，人均补贴资金279元。
（三）重视民生，财政公共服务能力不断提高
坚持优先发展教育方针，保障教育支出需要。全年累计完成教育支出21748万元，其中：县本级投入12786万元，比上年增支3115万元，增长32.2％。全年共拨付中小学公用经费1543.42万元；投入薄弱学校改造资金1917.2万元；兑付贫困学生寄宿制补助1178.75万元；免费发放教科书19766人，补助资金207.13万元；发放农村独生子女一次性“奖学金”76.4万元。
积极支持社会保障事业，促进社会和谐稳定。全年共完成社会保障和就业支出18768万元，与上年相比增支1718万元，增长10％。投入资金805万元用于城乡就业和再就业工作，安排城市居民最低生活保障金2138.28万元、农村低保对象最低生活保障金2385.2万元、新型农村养老保险及城镇居民养老保险专项资金1933.22万元。
加大医疗卫生投入力度，提高居民医疗保障水平。全县完成医疗卫生与计划生育支出14474万元，比上年增支2055万元，增长16.5%。投入资金5299万元，推进新型农村合作医疗制度的实施，实现“新农合”覆盖全县所有自然村，减免和补助36.57万人次的住院和门诊医疗费用共计5782万元；投入资金297.23万元，用于城镇职工和城镇居民基本医疗保险支出；投入资金322.13万元，支持城乡医疗救助制度建设等。
稳步推进棚户区改造和县城基础设施建设，改善居住环境。全年共计投入资金5460万元，配套城市基础设施、保障性住房及新建廉租住房；投入资金418万元，改造城市棚户区250户。
（四）突出绩效，财政管理水平明显提高
加强资金调度，保证资金需求。一方面积极向省、州财政部门汇报我县资金调度方面存在的困难，争取省、州支持，确保国库资金调度有序。另一方面在资金调度时，按照“保基本、保重点、保增长”的总体要求，优先保证人员工资、医疗保险、公用经费等基本支出和省、州确定的重点项目和各类民生项目的资金需求。全年没有出现在省、州资金到位的情况下，因为财政部门资金支持不力而导致项目无法动工或推进缓慢的现象。
加强资金监管，确保专款专用。财政部门以财政督导和会计信息质量检查为抓手，对各预算单位财政资金的管理、使用情况进行跟踪检查，及时纠正资金管理、使用过程中的违法违规问题，确保了财政资金的安全运行。
加快支出进度，提高资金使用效益。在财政部门的积极宣传和引导下，县、乡各部门对财政支出均衡性的认识有了进一步提高，项目支出主管部门做到早计划、早安排，财政部门做到及时拨付项目资金，并督促单位及时开具发票形成支出，进而实现了支出的均衡和收入的及时入库，全年支出均衡性均达到省、州要求。
深化财税改革，提升财政管理科学化、精细化水平。加快推进公务卡结算制度改革，截至2014年末，县级独立核算的105家预算单位已全面实行公务卡结算，结算面达100%。县级符合办卡条件的在职职工3539人已办理公务卡3335人，办理面达94%，单位报销还款金额累计达894万元。同时在全县全面推行了财政一体化信息管理系统改革、部分行业营业税改增值税、事业单位资产清理产权登记、地方政府性债务清理甄别等改革。
各位代表，2014年我县的财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督、支持下，财政总收入圆满完成州下达任务数和2014年年初预算数；地方公共财政预算收入完成州下达任务数，但仅完成2014年年初预算数的98％；地方公共财政预算支出虽比2013年增支8179万元，但仅完成2014年预算调整数的98.4%，完成州下达任务数的96％。其主要原因：一是受营业税改增值税、烤烟限产、企业开工不足、房地产低迷等因素影响，地方税种税收增幅仅比2013年增13.1％，远低于增幅20％的预算目标。二是我县从实际出发，压缩了非税比例，非税比例从2013年占地方公共财政预算收入的39.6％降低到2014年的34.6％，降低了5％，非税占比过大的问题逐步得以缓解。三是受交通建设里程压缩、保障性住房面积减少、土地治理面积减少、铬渣治理项目结束等影响，全县重大项目减少、专项补助减少，支出增幅明显回落。同时，我县财政改革与发展中仍然存在一些困难和问题：一是支柱产业单一，税源不广，税收增长乏力，非税占比较大，收入结构仍不尽合理。二是工业基础薄弱，受经济增长放缓影响，部分企业停工或开工不足，财政增收后劲不足。三是收支矛盾依然突出，财政平衡压力较大。棚户区改造、农田水利、交通、教育、卫生、文化等基础设施建设，基层卫生院基本药物制度改革、公务用车改革、公职人员增加工资和缴交养老保险等一系列政策性支出都需要大量的县级财政配套资金。同时，我县基础设施及公益性建设项目产生的政府性债务也已进入偿还的高峰期。因此，县财政将面临较大的收支平衡压力。
二、2015年地方财政预算情况
2015年，全县财政工作和地方财政预算安排的指导思想是：深入贯彻中央经济工作会和省、州、县委全会精神，以保机构运转、保民生需要、保重点建设为目标，本着“收支平衡、统筹兼顾、量力而行”的原则，优化财政收支结构，突出财政保障能力和资金使用绩效，为实现依法治县、富民强县目标奠定坚实基础。
（一）2015年地方财政预算安排
2015年，全县经济增速将放缓，可用财力有限，各类改革需要配套的资金较多，因此全县地方财政收支预算本着量力而行，保运转、保民生、保重点的原则来安排。
2015年全县地方公共财政预算收入28809万元以上，同比增收2140万元以上，增长8%以上；上划收入7788万元，同比增加561万元，增长7.8%。地方公共财政预算支出140699万元以上，增支7964万元以上，增长6％以上。
全县地方公共财政预算收支平衡情况是：地方公共财政预算收入28809万元；转移性收入112731万元，其中:税收返还收入985万元，一般性转移支付补助51552万元，专项转移支付补助收入58639万元，上年结余收入1035万元，调入资金520万元，收入合计141540万元。地方公共财政预算支出140699万元，上解支出841万元，支出总计141540万元，财政收支平衡。
2015年全县地方财政基金预算收入预算9719万元，同比增收1536万元，增长18.8%。其中：国有土地使用权出让收入9322万元，同比增收1929万元，增长26％。
全县地方财政基金预算收支平衡情况是：地方财政基金预算收入9719万元，上级专项补助收入6047万元，上年结余收入2929万元，收入总计18695万元；基金预算支出16544万元，结余结转资金2151万元，基金预算支出总计18695万元，基金预算收支平衡。
（二）2015年地方财政预算执行措施
1.强化收支管理，提升财政保障能力
强化征管，落实任务，拓宽增收渠道。认真落实财政收入增长目标考核办法，明确任务，严格奖惩，确保各征管部门完成目标任务。
严格预算执行管理，合理调度财政资金。要严格执行行政成本控制制度，推动机关节能降耗。严格控制新增支出预算，提高财政资金使用效益。全面推行预算决算公开和“三公”经费公开，切实加强“三公”经费管理。要加快财政支出进度，把握财政资金支出的节奏和均衡性，保持财政收支协调发展。要大力配合支持各部门、各单位争资金、跑项目，千方百计多渠道筹措资金，保障基础设施建设、民生工程、财源建设等重点支出的资金需要。
2.突出民生保障，促进社会和谐发展
要始终坚持把服务“三农”、改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，突出抓好惠民政策措施的落实，促进城乡协调发展。
要着力改善民计民生。按照公共财政要求，进一步调整优化财政支出结构，压缩一般性支出，集中财力支持教育、社会保障和就业、医疗卫生、救灾救济等社会事业发展。加大对农村义务教育保障经费的投入力度，认真落实家庭经济困难学生资助政策；继续实施中小学校舍安全、危房改造工程；大力支持卫生事业发展和城乡医疗救助体系建设；继续实施好新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险工作；加强社会保障工作，认真落实促进就业、再就业和城乡居民最低生活保障等各项政策；继续推进新型农村养老保险及城镇居民养老保险工作，提高参保率；以实施棚户区改造为契机，加大资金筹措力度，切实改善居住环境。
要着力推进城乡统筹。继续加大对“三农”资金的投入，认真执行和落实农资综合直补、良种补贴、退耕还林补贴等各项惠农政策，切实维护农民利益；加快我县扶贫开发和新农村建设力度，改善农业基础设施和农村生产生活条件；利用贷款贴息和项目补助等方式，支持我县农村经济发展，推动农业产业化经营和现代农业建设，促进农民增收，增强农村发展能力；同时深化农村综合改革，抓好“一事一议”财政奖补项目的实施等工作。
3.深化财税改革，提高财政管理水平
认真落实新预算法相关规定，深化预算信息公开，将政府预决算、部门预决算、“三公”经费等细化科目，规范公开；将国务院锁定的政府性债务纳入预算收支管理，切实建立政府债务风险预警和偿债准备金制度，规范政府举债方式；加大公共预算的统筹力度，规范和完善国有资本经营预算和社保基金预算，提高预算的完整性；将森林植被恢复费、土地出让收入中提取的农田水利资金、教育资金等5项政府性基金纳入公共预算管理；建立预算稳定调节基金机制，将年度新增财力用于补充调节基金，促进财政平衡向跨年度平衡方式转变，不断提高财政保障能力。
结合部门预算改革，深化公务卡结算制度、国库集中支付、财政一体化、营业税改增值税和政府采购等管理方式改革，进一步提高规范化、精细化管理水平。切实提高资金使用效益，加强财政国库资金调度，确保人员经费、机构正常运转及重点项目建设、民生支出的资金需求。加强财政资金安全监管，特别是对民生资金的监管，坚决杜绝挪用财政专项资金，严防资金超时拨付和兑付，确保资金安全有效运行。盘活财政存量资金，加快预算支出进度，压缩结余结转资金规模、压缩暂存暂付款、压缩行政成本，加大民生投入，充分提高财政资金使用效益。健全财政监督机制，完善财政内部管理制度，重点加强对财政专户、专项资金审批拨付的管理，逐步建立一套监督有力、评价科学、切实有效的监督体系。切实加强对预算单位的监督，强化结余资金管理。推进预算资金安排与绩效评价有机结合，促进财政管理水平的不断提高。积极探索防范和化解政府债务风险的管理机制，维护社会稳定，促进县域经济和社会各项事业健康发展。
各位代表，完成2015年财政预算收支目标任务，机遇与挑战并存，任务光荣而艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，抢抓机遇，奋力拼搏，努力完成全年财政收支预算和各项工作任务，为牟定建设发展做出新的贡献！
