一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2021年10月一般公共预算收入累计完成37,831万元,为人民代表大会批准全县全年预算40,926万元的92.4%，比上年同期34,529万元增加3,302万元，增长9.6%。其中：税收收入累计完成18,844万元，为人民代表大会批准全县全年预算26,604万元的70.8%，比上年同期18,701万元增加143万元，增长0.8%；非税收入累计完成18,987万元，比上年同期15,828万元增加3,159万元，增长20%。
2．基金预算收入完成情况
2021年10月政府性基金收入累计完成6,007万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,865万元的46.7%，比上年同期11,241万元减少5,234万元，下降47%。
（二）支出方面（财政重点支出）
1．一般公共预算支出情况：2021年10月一般公共预算支出累计完成166,089万元,为人民代表大会批准全县全年预算192,916万元的86.1%，比上年同期160,415万元增加5,674万元，增长3.5%。其中：一般公共服务支出累计完成23,896万元，比上年同期20,399万元增加3,497万元，增长17.1%；教育支出累计完成23,248万元，比上年同期21,962万元增加1,286万元，下降5.9%；社会保障和就业支出累计完成23,904万元，比上年同期27,711万元减少3,807万元，下降13.7%；卫生健康支出累计完成24,357万元，比上年同期26,247万元减少1,890万元，下降7.2%；节能环保仅支出累计完成1,122万元，因环保局上划州级与去年下降幅度较大，上年同期4,613万元；农林水支出累计完成28,670万元，比上年同期24,080万元增加4,590万元，增长19.1%；交通运输支出累计完成3,842万元，比上年同期2,267万元增加1,575万元，增长69.5%。
2.基金预算支出情况：2021年10月基金支出累计完成51,864万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,129万元的466%，比上年同期26,158万元增加25,706元，增长98.3%。主要是支出“抗疫特别国债安排的支出”3,000万元，“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”46,600万元，“抗疫相关支出”960万元，“大中型水库移民后期扶持基金支出”491万元。
3.债务还本支出情况：2021年10月累计务还本支出6,570万元，比上年同期6,861万元减少291万元，下降4.2%。
4.国有资本经营预算支出情况：2021年10月累计完成18万元，属上级国有企业退休人员社会化管理补助支出。
二、财政收入分部门完成情况
2021年10月税务部门完成一般公共预算收入累计完成29,360万元，为人民代表大会批准全县全年预算29,993万元的97.9%，比上年同期24,291万元增加5,069万元，增长20.9%，主要是实收牟定县石油储备库上缴“耕地占用税”2,360万元和“国有资源(资产)有偿使用收入”9,351万元及时入库。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成8,471万元，为人民代表大会批准全县全年预算10,933万元的77.5%，比上年同期10,238万元减少1,767万元，下降17.3%。下降较明显的是:“森林植被恢复费”与去年周期相比净减收1,007万元和“罚没收入”与去年周期相比净减收1,378万元。根据州局通知，“增值税留抵退税省级以下调库”606万元调减财政部门的收入。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2021年10月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
29360 |
77.6 |
财政部门 |
8471 |
22.4 |
三、财政预算收支执行特点
为确保四季度圆满实现“大收官”目标任务，今年以来，财税部门认真贯彻落实县委、县人民政府的决策部署，统筹做好疫情防控和稳增长工作，不断加强财政收入征管力度，积极筹措并及时下达财政预算资金，全力加快预算执行进度，及时足额保障疫情防控相关经费，切实管好用好直达资金，及时足额发放行政事业单位人员工资，兑现社会保障补助，兜牢兜实“三保”底线，全县财政收支稳定增长。
（一）收入方面
10月全县一般公共预算收入累计完成37,831万元，从进度看，完成全县全年预算的92.4%，比序时进度83.3%高9.1个百分点，比全州平均进度84.6%高7.8个百分点。从增幅看，比上年同期增加3,302万元，增长9.6%，比全州平均增幅4.2%高5.4个百分点，比县市平均增幅6.2%高3.4个百分点，增幅居全州十县（市）第4位。
（二）支出方面
10月份一般公共预算支出累计完成166,089万元,从进度看，完成全县全年预算的86.1%，比序时进度83.3%高2.8个百分点，比全州平均进度84.2%高1.9个百分点。从增幅看，比上年同期增加5,674万元，增长3.5%，与全州平均增长2.2%高1.3个百分点，比县市平均增长3%高0.5个百分点，增幅居全州十县（市）第4位。
影响支出的因素：一是优化支出结构，压缩一般性支出，坚决保障民生支出。10月全县一般公共预算累计用于保障和改善民生支出120,291万元，占一般公共预算支出166,089万元的72.4%，包括教育支出23,248万元，社会保障和就业支出累计完成23,904万元，卫生健康支出累计完成24,357万元，农林水支出累计完成28,670万元，住房保障支出累计完成8,623万元；二是财政部门千方百计筹集资金，提前发放了全县行政事业单位11月份工资和预发绩效；三是始终坚持把保障新冠肺炎疫情防控作为一项重大政治任务，10月全县累计筹集并拨付财政疫情防控专项资金767.29万元，为保障疫情防控、应急处置和医疗救治工作提供了有力保障。四是强化直达资金管理工作，确保直达资金直达基础、直接惠企利民。截至10月底，共收到17批上级调度直达资金合计42,339万元，包括一般性转移支付资金14,766万元，财政共同事权转移支付资金25,773万元和省级预留抗疫特别国债1,800万元。
四、下步工作计划
2021年全县财政工作面临的形势十分严峻，全县收支目标任务艰巨，偿债和新增支出压力巨大，财政收支平衡难度较大。下步工作中，全县财政干部必需以更加坚定的信心、更加坚定的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作作风，迎难而上。一是加强与税务部门协调配合，全力组织收入，强化收入征管，积极向上争取，加强盘活财政存量资金力度；二是继续坚持加快支出进度，及时足额发放行政事业单位人员工资，兑现社会保障补助，全力保障疫情防控防治经费，牢固树立过“紧日子”的思想，集中有限资金保民生、保重点，坚持把兜牢兜实“三保”放在财政支出的优先位置。不断提高库款管理水平，密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实提高财政资金运行效率和使用效益。
牟定县财政局
2021年11月10日
（联系人及电话：李会芳 0878-511672）
