一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2021年8月一般公共预算收入累计完成28,290万元,为人民代表大会批准全县全年预算40,926万元的69.1%，比上年同期24,436万元增加3,854万元，增长15.8%。其中：税收收入累计完成14,483万元，为人民代表大会批准全县全年预算26,604万元的54.4%，比上年同期13,853万元增加630万元，增长4.5%；非税收入累计完成13,807万元，比上年同期10,583万元增加3,224万元，增长30.5%。
2．基金预算收入完成情况
2021年8月政府性基金收入累计完成5,519万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,865万元的42.9%，比上年同期10,285万元减少4,766万元，下降46.3%。
（二）支出方面（财政重点支出）
1．一般公共预算支出情况：2021年8月一般公共预算支出累计完成139,491万元,为人民代表大会批准全县全年预算192,916万元的72.3%，比上年同期129,094万元增加10,397万元，增长8.1%。其中：一般公共服务支出累计完成23,389万元，比上年同期13,063万元增加10,326万元，增长79%；教育支出累计完成16,850万元，比上年同期18,317万元减少1,468万元，下降8%；社会保障和就业支出累计完成20,219万元，比上年同期23,834万元减少3,615万元，下降15.2%；卫生健康支出累计完成20,987万元，比上年同期22,359万元减少1,372万元，下降6.1%；节能环保仅支出累计完成663万元，因环保局上划州级与去年下降幅度较大，上年同期4,166万元；农林水支出累计完成24,772万元，比上年同期19,666万元增加5,106万元，增长26%；交通运输支出累计完成641万元，比上年同期1,940万元减少1,299万元，下降67%。
2.基金预算支出情况：2021年8月基金支出累计完成37,149万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,129万元的333.8%，比上年同期20,789万元增加16,360元，增长78.7%。主要是支出“抗疫特别国债安排的支出”3,000万元，“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”32,200万元，“抗疫相关支出”960万元，“大中型水库移民后期扶持基金支出”491万元。
3.债务还本支出情况：2021年8月累计务还本支出5,270万元，比上年同期2,000万元增加3,270万元，增长163.5%。
4.国有资本经营预算支出情况：2021年8月累计完成18万元，属上级国有企业退休人员社会化管理补助支出。
二、财政收入分部门完成情况
2021年8月税务部门完成一般公共预算收入累计完成21,869万元，为人民代表大会批准全县全年预算29,993万元的72.9%，比上年同期16,009万元增加5,860万元，增长36.6%，主要是实收牟定县石油储备库上缴“耕地占用税”2,360万元和“国有资源(资产)有偿使用收入”6,520万元及时入库。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成6,421万元，为人民代表大会批准全县全年预算10,933万元的58.7%，比上年同期8,427万元减少2,006万元，下降23.8%。下降较明显的是:“森林植被恢复费”与去年周期相比净减收1,007万元和“罚没收入”与去年周期相比净减收1,410万元。根据州局通知，“增值税留抵退税省级以下调库”485万元调减财政部门的收入。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2021年8月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
21869 |
77.3 |
财政部门 |
6421 |
22.7 |
三、财政预算收支执行特点
为确保三季度实现“功九成”目标任务，今年以来，财税部门认真贯彻落实县委、县人民政府的决策部署，统筹做好疫情防控和稳增长工作，不断加强财政收入征管力度，积极筹措并及时下达财政预算资金，全力加快预算执行进度，及时足额保障疫情防控相关经费，切实管好用好直达资金，及时足额发放行政事业单位人员工资，兑现社会保障补助，兜牢兜实“三保”底线，全县财政收支稳定增长。
（一）收入方面
8月全县一般公共预算收入累计完成28,290万元，从进度看，完成全县全年预算的69.1%，比序时进度66.7%高2.4个百分点，比全州平均进度66.2%高2.9个百分点。从增幅看，比上年同期增加3,854万元，增长15.8%，比全州平均增幅6.8%高9个百分点，比县市平均增幅6.3%高9.5个百分点，增幅居全州十县（市）第3位。
（二）支出方面
8月份一般公共预算支出累计完成139,491万元,从进度看，完成全县全年预算的72.3%，比序时进度66.7%高5.6个百分点，比全州平均进度65.7%高6.6个百分点。从增幅看，比上年同期增加10,397万元，增长8.1%，与全州平均下降2.5%高10.6个百分点，比县市平均下降1.9%高10个百分点，增幅居全州十县（市）第1位。
影响支出的因素：一是优化支出结构，压缩一般性支出，坚决保障民生支出。8月全县一般公共预算累计用于保障和改善民生支出96,679万元，占一般公共预算支出139,491万元的69.3%，包括教育支出16,850万元，社会保障和就业支出累计完成20,219万元，卫生健康支出累计完成20,987万元，农林水支出累计完成24,772万元，住房保障支出累计完成6,571万元；二是财政部门千方百计筹集资金，提前发放了全县行政事业单位9月份工资和预发绩效；三是始终坚持把保障新冠肺炎疫情防控作为一项重大政治任务，8月全县累计筹集并拨付财政疫情防控专项资金660.29万元，为保障疫情防控、应急处置和医疗救治工作提供了有力保障。四是强化直达资金管理工作，确保直达资金直达基础、直接惠企利民。截至8月底，共收到14批上级调度直达资金合计30,055万元，包括一般性转移支付资金10,004万元，财政共同事权转移支付资金19,579万元和专项转移支付资金472万元，省级预留抗疫特别国债1,800万元。
四、下步工作计划
（一）强化协调配合，积极组织收入
加强与税务部门协调配合，提升主动谋划能力，认真研究和落实各项增收措施，分解任务，落实责任。密切关注重点税源增减变化，加大对重点行业、重点税源、重点领域的税收监管，加大闲置资产处置力度，切实做到应收尽收。加大向上争取力度，继续清理、盘活财政存量资金。
（二）强化支出管理，提高支出效率
继续坚持加快支出进度，全力保障疫情防控防治经费，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压缩“三公”经费等一般性支出，集中有限资金保重点、保民生，坚持把兜牢兜实“三保”放在财政支出的优先位置。不断提高库款管理水平，密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实提高财政资金运行效率和使用效益。
牟定县财政局
2021年9月7日
（联系人及电话：李会芳 0878-511672）
