一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2021年5月一般公共预算收入累计完成20,576万元,为人民代表大会批准全县全年预算40,926万元的50.3%，比上年同期18,157万元增加2,419万元，增长13.3%。其中：税收收入累计完成11,560万元，为人民代表大会批准全县全年预算26,604万元的43.5%，比上年同期10,490万元增加1,070万元，增长10.2%；非税收入累计完成9,016万元，比上年同期7,667万元增加1,349万元，增长17.6%。
2．基金预算收入完成情况
2021年5月政府性基金收入累计完成5,464万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,865万元的42.5%，比上年同期5,633万元减少169万元，下降3%。
（二）支出方面（财政重点支出）
1．一般公共预算支出情况：2021年5月一般公共预算支出累计完成100,526万元,为人民代表大会批准全县全年预算192,916万元的52.1%，比上年同期94,039万元增加6,487万元，增长6.9%。其中：一般公共服务支出累计完成18,206万元，比上年同期9,436万元增加8,770万元，增长92.9%；教育支出累计完成10,600万元，比上年同期12,238万元减少1,638万元，下降13.4%；社会保障和就业支出累计完成13,918万元，比上年同期16,944万元减少3,026万元，下降17.9%；卫生健康支出累计完成17,597万元，比上年同期16,961万元增加636万元，增长3.7%；节能环保仅支出累计完成382万元，因环保局上划州级与去年下降幅度较大，上年同期3,996万元；农林水支出累计完成12,876万元，比上年同期14,807万元减少1,931万元，下降13%；交通运输支出累计完成199万元，比上年同期1,847万元减少1,648万元，下降89.2%。
2.基金预算支出情况：2021年5月基金支出累计完成3,368万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,129万元的30.3%，比上年同期945万元增加2,423万元，增长256.4%。主要是支出“抗疫特别国债安排的支出”3,000万元。
3.债务还本支出情况：2021年5月累计无债务还本支出，上年同期为1,600万元。
4.国有资本经营预算支出情况：2021年5月累计完成18万元，属上级国有企业退休人员社会化管理补助支出。
二、财政收入分部门完成情况
2021年5月税务部门完成一般公共预算收入累计完成16,437万元，为人民代表大会批准全县全年预算29,993万元的54.8%，比上年同期12,397万元增加4,040万元，增长32.6%，主要是实收牟定县石油储备库上缴耕地占用税1,652万元和土地增值税2,948万元及时入库。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成4,139万元，为人民代表大会批准全县全年预算10,933万元的37.9%，比上年同期5,760万元减少1,621万元，下降28.1%。下降较明显的是:“森林植被恢复费”与去年周期相比净减收1,051万元和“罚没收入”与去年周期相比净减收609万元。根据州局通知，“增值税留抵退税省级以下调库”245万元调减财政部门的收入。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2021年5月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
16437 |
79.88 |
财政部门 |
4139 |
20.12 |
三、财政预算收支执行特点
为确保二季度实现“双过半”，今年以来，财税部门认真贯彻落实州委、州人民政府的决策部署，统筹做好疫情防控和稳增长工作，不断加强财政收入征管力度，积极筹措并及时下达财政预算资金，全力加快预算执行进度，及时足额保障疫情防控相关经费，切实管好用好直达资金，及时足额发放行政事业单位人员工资，兑现社会保障补助，兜牢“三保”底线，全县财政收支稳定增长。
（一）收入方面
1-5月,全县一般公共预算收入完成20,576万元，从进度看，完成全县全年预算的50.3%，比序时进度41.7%高8.6个百分点，比全州平均进度48.2%高2.1个百分点。从增幅看，比上年同期增加2,419万元，增长13.3%，比全州平均增幅19.5%低6.2个百分点，比县市平均增幅11.3%高2个百分点，增幅居全州十县（市）第7位。
（二）支出方面
1-5月份一般公共预算支出累计完成100,526万元,从进度看，完成全县全年预算的52.1%，比序时进度41.7%高10.4个百分点，比全州平均进度45.5%高6.6个百分点。从增幅看，比上年同期增加6,487万元，增长6.9%，与全州平均增幅3.2%高3.7个百分点，比县市平均增幅3.2%高3.7个百分点，收入总量居全州十县（市）第7位，增幅居全州十县（市）第3位。1-5月民生支出占一般公共预算支出的65.2%。
影响支出的因素一是人员经费及时拨付；二是提前发放了全县行政事业单位6月份工资；三是直达资金和上级专款及时拨付：1-5月份，州级共下达我县中央直达资金42,527万元，其中：正常直达41,814万元，参照直达713万元。在接到州级资金指标下达文件后，我县按照财政资金下达的有关规定，及时将直达资金39,559万元分配并下达到了相应项目实施单位，资金分配率93%。直达资金支出34,532万元，资金支出率82.6%。中央直达资金“雪中送炭”，极大缓解了我区因疫情防控等带来的财政支出压力和困难。
四、下步工作计划
（一）加强组织协调，全力确保增收
把组织收入作为目前财政工作的重中之重，加强财税部门协调配合，提升主动谋划能力，认真研究和落实各项增收措施，分解任务，落实责任。密切关注重点税源增减变化，加大对重点行业、重点税源、重点领域的税收监管及国有资产盘活处置力度，切实做到应收尽收。加大向上争取力度，继续清理、盘活财政存量资金。
（二）支出管理，提高支出效率
继续坚持加快支出进度，全力保障疫情防控防治经费，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压缩“三公”经费等一般性支出，集中有限资金保重点、保民生，坚持把兜牢“三保”放在财政支出的优先位置。不断提高库款管理水平，密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实提高财政资金运行效率和使用效益。
牟定县财政局
2021年6月8日
（联系人及电话：李会芳 0878-511672）
