牟定县审计局

审计结果公告

MOUDINGXIAN SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

2019年第6号

(总第551号)

牟定县审计局办公室

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）竣工决算审计结果

（二〇一九年二月一日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条、《云南省政府投资建设项目审计办法》（云南省人民政府令第145号）及牟定县人民政府的委托，牟定县审计局派出审计组，于2018年8月9日至2018年11月7日，对牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）竣工决算进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况及评价

（一）工程概况

1.项目基本情况

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）由楚雄永安诚盛基础地基工程有限责任公司进行工程勘察、云南省楚雄经济技术开发区设计院进行施工图设计。工程由云南华振招标代理有限公司组织工程招标，经公开招标，由牟定中屯建筑有限责任公司中标承建，中标价为21 045 672.78元，合同价21 045 672.78元。

工程于2012年9月10日开工建设，于2014年3月10日完工验收，建设项目质量评定为合格工程。工程完工后经甲乙双方自行结算，结算价为25 414 855.50元。

工程价款结算采用《2003定额》及楚雄州现行的配套政策进行。

2.项目建设管理情况

(1)招标投标制执行情况

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）按照相关规定履行了相关的招投标手续。

(2)工程监理制度执行情况

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）建设单位按照相关规定与云南恒丰工程建设监理有限公司签订了施工监理合同，并履行了相关的工程监理手续。

(3)合同管理制度执行情况

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）建设单位与施工单位签订了《建设工程施工合同》，工程承包范围包括设计施工图及工程量清单内的立项内容。

（二）投资批复情况

牟定县2012年保障性住房建设项目由《牟定县发展和改革委员会关于下达牟定县2012年保障性住房建设项目基建投资计划的通知》（牟发改投资〔2012〕41号）批准建设，概算总投资14 000万元。资金来源：争取中央预算内投资5 782.92万元，省级补助897万元，州级补助897万元，县级自筹6 423.08万元。 建设规模：化湖南路建设廉租房60套、公租房720套；龙池北路建设公租房1140套。

（三）项目财务收支情况

截至2018年11月1日，牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）资金收入合计22 516 427.18元，其中：中央补助资金8 780 000元,省级地方政府债券资金1 794 900元，州级补助资金2 426 800元,县级配套资金1 760 000元,县级财政存量资金190 000元,地方政府债券置换资金7 564 727.18元。

项目资金支出合计22 516 427.18元（支付牟定中屯建筑有限责任公司主体工程款）。

应付工程款1 475 161.59元。

（四）投资完成及交付使用资产情况

至审计之日，牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）完成投资23 991 588.77元，其中：建安工程投资23 991 588.77元。

（五）审计总体评价

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）基本能履行建设程序，但审计中也发现多结算工程价款及工程竣工验收未进行备案的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）多结算工程价款1 423 266.73元。

（二）工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案。

三、审计处理情况及建议

针对审计发现问题，牟定县审计局已按照国家法律、法规的规定及时出具了审计报告和审计决定。

（一）对施工单位多计工程款1 423 266.73元的问题，责令牟定县住房和城乡建设局进行整改。

（二）对工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案的问题，责令牟定县住房和城乡建设局及时办理竣工验收备案手续。

四、审计发现问题的整改情况

牟定县住房和城乡建设局在收到审计报告和审计决定书后，高度重视审计意见，审计发现的问题正在整改。