今年以来，面对严峻复杂的形势，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，积极培植壮大财源，加强财政收入管理，坚持过紧日子思想，大力优化财政支出结构，持续压减非刚性非重点支出，强化预算绩效和地方政府债务管理，切实兜牢“三保”底线，加大财会监督工作力度，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，持续推动财政收支实现质的有效提升和量的合理增长，为加快“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”建设提供强有力的保障。
一、财政预算收支完成情况
（一）收入完成情况
1.一般公共预算收入。2024年2月，全县一般公共预算收入6,661万元，为县人民代表大会批准全县全年预算49,208万元的13.5%，比上年9,872万元减收3,211万元，下降32.5%。其中：
（1）税收收入完成3,056万元，为县人民代表大会批准全县全年预算33,542万元的9.1%，比上年5,472万元减收2,416万元，下降44.2%。
（2）非税收入完成3,605万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,666万元的23%，比上年4,400万元减收795万元，下降18.1%。
2.政府性基金收入。2024年2月，全县政府性基金收入完成950万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,422万元的6.2%，比上年416万元增收534万元，增长128.4%。
（二）支出完成情况
1.一般公共预算支出。2024年2月，全县一般公共预算支出完成33,088万元，为县人民代表大会批准全县全年预算204,006万元的16.2%，比上年38,736万元减支5,648万元，下降14.6%，其中：一般公共服务支出2,589万元，比上年2,643万元减支54万元，下降2%；公共安全支出967万元，比上年980万元减支13万元，下降1.3%；教育支出5,650万元，比上年5,444万元增支206万元，增长3.8%；科学技术支出34万元，比上年89万元减支55元，下降61.8%；文化旅游体育与传媒支出292万元，比上年256万元增支36万元，增长14.1%；社会保障和就业支出6,427万元，比上年5,768万元增支659万元，增长11.4%；卫生健康支出3,791万元，比上年3,238万元增支553万元，增长17.1%；节能环保支出4,448万元，比上年82万元增支4,366万元，增长5,324.40%，增长的主要原因是及时拨付中央预算内金沙江流域龙川河牟定段生态环境治理专项经费3,787万元；城乡社区事务支出270万元，比上年2,249万元减支1,979万元，下降88%；农林水事务支出3,354万元，比上年9,599万元减支6,245万元，下降65.1%，其中巩固脱贫衔接乡村振兴资金360万元，比上年1,993万元减支1,633万元，下降81.9%。
2.政府性基金支出。2024年2月，全县政府性基金支出864万元，为县人民代表大会批准全县全年预算21,819万元的4%，比上年557万元增支307万元，增长55.1%。
3.债务还本支出。2024年2月，本月与去年同期未发生支出。
4.国有资本经营支出。2024年2月，全县国有资本经营支出18万元，为县人民代表大会批准全县全年预算18万元的100%，比上年0万元增支18万元。
二、财政收入分部门完成情况
2024年2月，税务部门完成一般公共预算收入4,162万元，完成全年预算42,499万元的9.8%，比上年5,892万元减收1,730万元，下降29.4%；财政部门完成一般公共预算收入2,499万元，完成全年预算6,709万元的37.2%，比上年3,980万元减收1,481万元，下降37.2%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
|
|
|
部 门 |
2024年2月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
4,162 |
62.48 |
财政部门 |
2,499 |
37.52 |
三、财政预算收支主要特点
（一）一般公共预算收入增长不及预期，结构不优
为一季度实现“开门红”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织税收、非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入较上年同期下降。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。2024年2月，一般公共预算收入6,661万元,比上年同期9,872万元减收3,211万元，下降32.5%，其中：税收收入完成3,056万元，比上年同期5,472万元减收2,416万元，下降44.2%，下降较大的是土地增值较去年净减收2,869万元，增值税留抵退税省级以下调库461万元。非税收入完成3,605万元，比上年同期4,400万元减收795万元，下降18.1%，下降较大的是政府住房基金收入净减收1,441万元。
2024年2月，全县一般公共预算收入完成6,661万元，完成全年预算的13.5%，比全州完成预算数19.3%低5.8个百分点。比上年9,872万元减收3,211万元，下降32.5%，增幅居全州十县（市）第8位。从序时进度看比县市级序时进度18%低4.5个百分点，序时进度居全州十县（市）第7位。非税收入占一般公共预算收入占比54.1%，距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大，需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比下降
2024年2月，全县一般公共预算支出完成33,088万元，比上年38,736万元减支5,648万元，下降14.6%，下降较大的是农林水支出较去年同期净减支6,245万元。增幅居全州十县（市）第8位，完成全年预算的8.1%，比全州完成预算数8.7%低0.6个百分点。从序时进度看比县（市）级序时进度9.3%低1.2个百分点，序时进度居全州十县（市）第7位。用于保障和改善民生支出11,319万元，占一般公共预算支出的68.8%，财政支出“保民生、保工资、保运转”特点显著。
影响支出的因素：一是提前发放预算单位3月份工资。二是及时拨付欠拨的专款。三是及时拨付直达资金。2024年1-2月，共收到直达资金指标23,633万元，包括共同事权转移支付资金14,230万元，新增国债资金4,928万元，一般性转移支付资金4,371万元，专项转移支付资金104万元，截至2月29日，全县直达资金支出4,160万元，资金支出率17.6%。四是新增国债资金支出进度为零。县水务局6440万元、住建局4928万元新增国债资金未形成支出。
（三）政府性基金收支情况
2024年2月，全县政府性基金预算收入完成950万元(其中：专项债务对应项目专项收入477万元)，比上年416万元增收534万元，增长128.4%。增长的主要原因是土地出让价款收入较去年净增收43万元，划拨土地收入净增收270万元，其他政府性基金专项债务对应项目专项收入净增收220万元。
2024年2月，全县政府性基金支出864万元，完成全年预算21,819万元的4%，比上年557万元增支307万元。增长的主要原因是及时拨付移民补助资金236万元。
四、下步工作计划
（一）加强财政征管力度，全力组织财政收入。加强税收征管部门协调联动，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，入时入库。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量。
（二）加强预算执行管理，不断优化财政支出结构。继续加快支出进度，加快指标下达和资金拨付工作，压实预算单位执行主体责任。密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实压缩一般性支出。坚持把兜牢“三保”放在财政支出的最优先位置，及时足额发放行政事业单位人员和离退休人员工资、兑现社会保障补助。全力保障民生，不断优化支出结构。
（三）加强分析研判，实现一季度“开门红”。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对、确保财政收支平稳运行，全力完成一季度“开门红”收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险，奋力开创牟定财政工作新局面。
牟定县财政局
2024年3月7日
（联系人及电话：经和常0878-511672）
