今年以来，面对严峻复杂的经济形势，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，积极培植壮大财源，加强预算和财政收支管理，切实兜牢“三保”底线，持续推动财政收支实现质的有效提升和量的合理增长，为加快“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”建设提供强有力的保障。
一、财政预算收支完成情况
（一）2025年1-7月收入完成情况
1.一般公共预算收入。全县一般公共预算收入完成30,043万元，为县人民代表大会批准全县全年预算52,908万元的56.8%，比上年31,251万元减收1,208万元，下降3.9%。其中：
（1）税收收入完成12,854万元，为县人民代表大会批准全县全年预算30,739万元的41.8% ，比上年14,477万元减收1,623万元，下降11.2%。
（2）非税收入完成17,189万元，为县人民代表大会批准全县全年预算22,169万元的77.5% ，比上年16,774万元增收415万元，增长2.5%。
2.政府性基金收入。全县政府性基金收入1,747万元，为县人民代表大会批准全县全年预算37,000万元的4.7%，比上年2,063万元减收316万元，下降15.3%。
3.国有资本经营预算收入。全县国有资本经营预算收入累计完成274万元，为县人民代表大会批准全县全年预算80万元的342.5%，比上年0万元增收274万元，增长100%，主要是牟定县国有资本投资运营集团有限公司2024年企业利润上缴。
（二）2025年1-7月支出完成情况
1.一般公共预算支出。全县一般公共预算支出127,205万元，为县人民代表大会批准全县全年预算210,096万元的60.5% ，比上年133,570万元减支6,365万元，下降4.8%，其中：一般公共服务支出9,068万元，比上年8,785万元增支283万元，增长3.2%；公共安全支出3,564万元，比上年3,574万元减支10万元，下降0.3%；教育支出20,418万元，比上年19,273万元增支1,145万元，增长5.9%，主要是拨付牟定县第一高级中学女生宿舍楼建设项目1,952万元；科学技术支出280万元，比上年122万元增支158元，增长129.5%；文化旅游体育与传媒支出2,159万元，比上年1,635万元增支525万元，增长32.1%；社会保障和就业支出19,307万元，比上年19,459万元减支152万元，下降0.8%；卫生健康支出11,612万元，比上年10,612万元增支1,000万元，增长9.4%，主要是拨付公立医院综合改革补助资金1,058万元；节能环保支出630万元，比上年7,371万元减支6,741万元，下降91.5%，主要是上年拨付金沙江流域龙川河生态环境治理专项资金支出5,955万元，今年无此项支出；城乡社区事务支出5,073万元，比上年6,240万元减支1,167万元，下降18.7%；农林水事务支出32,630万元，比上年36,700万元减支4,070万元，下降11.1%，主要是上年增发国债资金支出，今年无此项支出，其中巩固脱贫衔接乡村振兴资金8,463万元，比上年6,647万元增支1,816万元，增长27.3%；交通运输支出6,090万元，比上年2,793万元增支3,297万元，增长118%，主要是拨付中央交通运输领域专项资金3,036万元；住房保障支出4,397万元，较上年9,826万元减支5,429万元，下降55.3%，主要是上年城市棚户区改造、保障性安居工程项目支出5,546万元。
2.政府性基金支出。全县政府性基金支出21,642万元，为县人民代表大会批准全县全年预算53,357万元的40.6% ，比上年6,431万元增支15,211万元，增长236.5%。
3.债务还本支出。全县债务还本支出25,300万元，为县人民代表大会批准全县全年预算27,216万元的93% ，增长100%，主要是拨付地方政府再融资专项债券转贷资金23,750万元、拨付地方政府专项债券还本850万元及拨付地方政府一般债券还本支出700万元。
4.国有资本经营支出。全县国有资本经营支出0万元，为县人民代表大会批准全县全年预算18万元的0%，比上年18万元减支18万元，下降100%。
二、财政收入分部门完成情况
2025年1-7月，税务部门累计完成一般公共预算收入23,147万元，完成全年预算43,769万元的52.9%，比上年18,781万元增收4,366万元，增长23.2%；财政部门累计完成一般公共预算收入6,896万元，完成全年预算9,139万元的75.5%，比上年12,470万元减收5,574万元，下降44.7%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
部 门 | 2025年1-7月累计完成数（万元） | 占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 | 23,147 | 77.05 |
财政部门 | 6,896 | 22.95 |
三、财政预算收支主要特点
（一）一般公共预算收入增长不及预期，且结构不优
为实现三季度“功九成”目标任务，政府高位协调税收收入，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织税收、非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。2025年1-7月，一般公共预算收入30,043万元, 比上年同期31,251万元减收1,208万元，下降3.9%，其中：税收收入完成12,854万元，比上年同期14,477万元减收1,623万元，下降11.2%，主要是光伏项目耕地占用税较上年减收；非税收入完成17,189万元，比上年同期16,774万元增收415万元，增长2.5%，增长较大的是国有资源（资产）有偿使用收入较上年净增收3,131万元，其中光伏项目净增收1,620万元。
2025年1-7月，全县一般公共预算收入30,043万元，完成全年预算的56.8%，比全州完成预算数58.9%低2.1个百分点。比上年31,251万元减收1,208万元，下降3.9%，增幅居全州十县（市）第8位。从序时进度看，比县市级序时进度58%低1.2个百分点，序时进度居全州十县（市）第8位。非税收入占一般公共预算收入占比57.2%，但全年距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大，需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比略有下降，但“保民生、保工资、保运转”特点显著
2025年1-7月，全县一般公共预算支出127,205万元，比上年133,570万元减支6,365万元，下降4.8%，增幅居全州十县（市）第4位，完成全年预算的60.5%，比全州完成预算数55.1%高5.4个百分点。从序时进度看，比县（市）级序时进度56.9%高3.6个百分点，序时进度居全州十县（市）第4位。用于保障和改善民生支出99,475万元，占一般公共预算支出的78.2%。
影响支出的主要因素：一是及时拨付欠拨的专款。二是及时拨付民生资金、乡村振兴衔接资金及沪滇合作项目资金。
（三）政府性基金收支矛盾突出，收入来源单一
2025年1-7月，全县政府性基金预算收入1,747万元(其中专项债务对应项目专项收入512万元)，比上年2,063万元减收316万元，下降15.3%，下降的主要原因是：一是专项债务对应项目专项收入较上年减收470万元，主要是专项债券利息收入净减收470万元；二是划拨土地收入减收350万元。
2025年1-7月，全县政府性基金支出21,642万元，完成全年预算53,357万元的40.6% ，比上年6,431万元增支15,211万元，增长236.5%，增长的主要是：一是拨付城市棚户区改造项目建设资金10,500万元。二是地方政府专项债务付息较上年净增支1,574万元。
四、下步工作计划
（一）加强财政征管力度，全力组织财政收入。加强税收征管部门协调联动，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，及时入库。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量。
（二）加强预算执行管理，不断优化财政支出结构。一是切实加快财政支出进度。加强财政上下之间、内部之间及财政与部门之间的沟通衔接，不断加快预算下达和资金拨付，督促项目主管部门加快项目实施进度，尽早形成实物工作量，最大发挥财政资金使用效益。二是加强重点支出保障。严格落实党政机关过紧日子的要求，不断规范和压减一般性、非刚性支出，大力优化财政支出结构，坚决兜牢兜实“三保”底线，积极做好重大决策部署和重点工作任务的资金保障。三是持续做好转移支付资金管理工作。持续加强专移支付资金动态监控，加快资金下达速度，强化资金监测调度，进一步落实好财政资金直达机制，保障财政资金直达基层，直接惠企利民。
（三）加强分析研判，实现三季度“功九成”。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对，确保财政收支平稳运行，全力完成2025年三季度“功九成”收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险，奋力开创牟定财政工作新局面。
牟定县财政局
2025年8月20日
