牟定县审计局： 自收到你局出具的对我单位刘诚同志任期经济责任审计的《审计报告》、《审计决定书》后，我单位立即组织相关人员按照审计处理意见，针对存在的问题认真加以整改，现将整改情况汇报如下： 一、对牟审经报〔2018〕9号《审计报告》中审计查出问题的整改情况 （一）项目专项资金结余未上缴财政400080元问题。 1.局机关经费账户2017年12月末结余2015年下达的财政专项资金140880元未缴财政的问题。此问题我局在审计期间已整改，并于2018年4月12日已将局机关经费账户结余2015年专项资金140880元上缴县财政。 2.天然林保护经费结余资金未缴财政259200元的问题。此问题我局在审计期间已整改，并于2018年4月11日已将天然林保护经费账户结余2016年专项资金259200元上缴县财政。 （二）违规支付挂职干部伙食补助费问题4000元的问题。此问题我局已整改，2018年6月22日已向个人收回违规支付挂职伙食补助费4000元，并于2018年7月18日将违规支付挂职干部伙食补助费4000元上缴县审计局指定专户。 （三）应列未列固定资产1453931.32元的问题。此问题我局已整改，已将应列未列固定资产1453931.32元补列固定资产,并录入国有资产管理信息系统。 （四）应缴国库款（非税收入）未及时上缴国库30000元的问题。我局已整改，2018年6月26日将际盛苗圃租金欠款30000元收缴，并于7月3日将际盛苗圃租金欠款30000元上缴县财政。 （五）往来款户头多、金额大、长期挂账，整改不力的问题。 此问题，我局领导高度重视，狠抓落实，已安排财务人员对2017年12月31日以前年度的往来款项目开展清理，但由于我局往来款挂账时间长，户头较多，函询工作量大，时间紧，任务重，目前只对能对部分账务进行处理，其中：清理上缴县财政其他应付款29笔，上缴县财政412495.34元；调整账务处理85笔，其中：预付账款业务4笔，调账金额412334.45元；其收应收款业务47笔，调账金额1018979.10元；其他应付款业务34笔，调账金额1234982元。 二、对《牟定县审计局关于审计刘诚同志任牟定县林业局局长期间单位违反财经法规问题的审计决定》（牟审经决〔2018〕5号）执行情况 （一）项目专项资金结余未上缴财政400080元问题。 1.局机关经费账户2017年12月末结余2015年下达的财政专项资金140880元未缴财政的问题。此问题我局在审计期间已整改，并于2018年4月12日已将局机关经费账户结余2015年专项资金140880元上缴县财政。 2.天然林保护经费结余资金未缴财政259200元的问题。此问题我局在审计期间已整改，并于2018年4月11日已将天然林保护经费账户结余2016年专项资金259200元上缴县财政。 （二）违规支付挂职干部伙食补助费问题4000元的问题 。 此问题我局已整改，2018年6月22日已向个人收回违规支付挂职伙食补助费4000元，并于2018年7月18日将违规支付挂职干部伙食补助费4000元上缴县审计局指定专户。 三、采纳审计建议情况 审计报告提出的审计建议共五条，我单位已采纳五条。我局将积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作： (一）严格执行《牟定县工程建设项目招投标管理办法（试行）》（牟定县人民政府公告第30号）和招投标相关管理法律法规和制度，切实做好我局林业工程项目中的苗木、物资、劳务招投标工作，做到公开、公平、公正。 （二）进一步完善项目经费支出手续。我局将加强林业项目管理，规范报账手续，凡涉及苗木、物资采购及领取、发放苗木、物资等的项目股室，将苗木、物资采购及领取、发放苗木、物资等的花名册移交财务人员作为项目经费支出报销的附件，以真实反映项目经费支出及种苗、物资发放的真实性。 （三）严格执行《牟定县行政事业单位差旅费管理办法》，正确审批、报销差旅费、杜绝部分职工既报销差旅费又报销公务接待费的现象。 （四）我局财务人员将加强财经法规和财务制度的学习，规范会计核算，做到账表一致，纸质账与电子账一致，纸质报表与电子表一致，确保账务核算的真实、合法、合法。 （五）我局将加强对下拨乡镇林业项目资金的监管工作，督促指导项目资金按规定用途使用，规范核算，及时兑付，发挥应有效益。 2018年8月20日 |
